4 स्मार्ट 529 योजना विकल्प पर विचार करने के लिए

1996 में अपनी शुरुआत के बाद से, 529 बचत योजनाएं कॉलेज की लागत को कवर करने के लिए उपलब्ध सर्वोत्तम वाहनों में से एक रही हैं।कांग्रेस ने 2017 में K-12 शिक्षा को कवर करने के लिए और 2019 में छात्र ऋण ऋण में $ 10,000 तक का भुगतान करने के लिए इन योजनाओं का विस्तार किया।1  लेकिन जितना उपयोगी हो सकता है, 529 बचत योजनाएं आपके लिए फंड बनाने का एकमात्र विकल्प नहीं हैं आपके बच्चे की शिक्षा। नीचे चार विकल्प दिए गए हैं।

चाबी छीन लेना

• 529 का एक अन्य प्रकार, प्रीपेड ट्यूशन प्लान भविष्य में ट्यूशन की लागत में कटौती करने में मदद कर सकता है।
• शिक्षा के अलावा अन्य उद्देश्यों के लिए कस्टोडियल यूजीएमए और यूटीएमए खातों का उपयोग किया जा सकता है।
• रोथ इरा के पास 529 योजनाओं के समान कर लाभ हैं और वे वित्तीय सहायता प्रयोजनों के लिए संपत्ति के रूप में नहीं गिना जाता है।

529 बचत योजनाएं कैसे काम करती हैं

529 बचत योजनाओं की लोकप्रियता का एक प्रमुख कारण उनके कर लाभ हैं। आपके खाते में आपके द्वारा योगदान किया गया पैसा कर-स्थगित हो जाता है, और जब तक वे योग्य शिक्षा व्यय के लिए उपयोग नहीं किए जाते हैं, तब तक कर-मुक्त हो जाएंगे। जिसमें ट्यूशन, रूम और बोर्ड और फीस शामिल है। कई राज्य आपके योगदान के लिए एक कर कटौती या क्रेडिट भी प्रदान करते हैं, खासकर यदि आप उस राज्य में रहते हैं और इसकी 529 योजनाओं में से एक में निवेश करते हैं। योगदान के लिए कोई संघीय कटौती या क्रेडिट नहीं हैं।

529 बचत योजनाओं की एक आकर्षक विशेषता उनकी अपेक्षाकृत उच्च योगदान सीमाएं हैं। प्रत्येक वर्ष आप कितना योगदान कर सकते हैं, इसकी कोई सीमा नहीं है, हालांकि यदि आप $ 15,000 से अधिक का योगदान करते हैं तो आप संघीय उपहार करों को ट्रिगर कर सकते हैं । (ध्यान दें कि यह 529 की योजना को आगे बढ़ाने के लिए अनुज्ञेय है – और उपहार कर नहीं देना चाहिए – एक बार में भुगतान के पांच साल का योगदान देकर।)

यहां 529 बचत योजनाओं के चार विकल्प दिए गए हैं और उनकी तुलना कैसे की जाती है:

प्रीपेड ट्यूशन प्लान

तकनीकी रूप से एक और प्रकार की 529 योजना, प्रीपेड ट्यूशन प्लान अधिक सामान्य और परिचित 529 बचत योजनाओं से अलग तरीके से काम करते हैं। ये योजनाएं आपको वर्तमान दरों पर भविष्य के ट्यूशन के लिए भुगतान करने की अनुमति देती हैं, जिसका मतलब सड़क की महत्वपूर्ण लागत बचत हो सकती है।

कुछ राज्य आपके खाते में कुल स्वीकार्य शेष राशि को कैप करते हैं, लेकिन वे सीमाएं अपेक्षाकृत उदार हैं – हाल ही में $ 235,000 से $ 500,000 से अधिक तक।

प्रीपेड ट्यूशन योजनाओं का प्राथमिक दोष यह है कि वे आम तौर पर केवल कुछ विशेष सामुदायिक कॉलेजों, कॉलेजों और विश्वविद्यालयों में लागू होते हैं, आमतौर पर एक विशेष राज्य के भीतर। इसके अलावा, 529 बचत योजनाओं के विपरीत – जो कि कमरे और बोर्ड सहित खर्चों की एक विस्तृत श्रृंखला को कवर कर सकती हैं – ये योजनाएं आमतौर पर केवल ट्यूशन तक सीमित हैं।

अधिक क्या है,वर्तमान में कुछराज्य प्रीपेड ट्यूशन प्लान पेश करते हैं, जबकि सभी 50 राज्यों और कोलंबिया जिले में कम से कम एक 529 बचत योजना है, और कभी-कभी कई।४

हालाँकि, यदि आपका राज्य एक प्रीपेड ट्यूशन प्लान प्रदान करता है और आप यथोचित निश्चित हैं कि आपका बच्चा वहाँ कॉलेज में भाग ले रहा होगा, तो यह विचार करने लायक विकल्प है।

कवरडेल शिक्षा बचत खाते

2017 में 529 बचत योजनाओं को संशोधित करने से पहले, कवरडेल एजुकेशन सेविंग्स अकाउंट्स (ईएसए) का उन पर एक बड़ा लाभ था: कवरडेल्स का उपयोग कॉलेज और प्री-कॉलेज लागत दोनों को कवर करने के लिए किया जा सकता था।

कॉलेज सेवर के लिए, कवरडेल ईएसए का संभावित लाभ यह है कि यह 529 बचत योजनाओं की तुलना में व्यक्तिगत स्टॉक जैसे निवेश विकल्पों की एक व्यापक सरणी प्रदान कर सकता है, जो आम तौर पर म्यूचुअल फंडों के मेनू तक सीमित होते हैं।

529 योजनाओं की तुलना में कवरडेल योजनाओं में कुछ महत्वपूर्ण कमियां हैं।आपके द्वारा योगदान किया गया धन आपको कोई कर कटौती या क्रेडिट नहीं मिलेगा।आपका योगदान एक वर्ष में $ 2,000 तक सीमित है, और आपकी संशोधित समायोजित सकल आय 2020 के कर वर्ष के अनुसार, संयुक्त फाइलिंग के लिए एकल फाइलरों के लिए $ 110,000 और विवाहित जोड़ों के लिए $ 220,000 से अधिक नहीं हो सकती है।

यूजीएमए / यूटीएमए खाते

यूनिफ़ॉर्म गिफ्ट टू माइनर्स एक्ट (UGMA) या यूनिफ़ॉर्म ट्रांसफ़र्स टू माइनर्स एक्ट (UTMA) के तहत स्थापित कस्टोडियल खाते 529 योजना के कर लाभ प्रदान नहीं करते हैं, लेकिन वे खाता धारकों को बहुत बड़ा भेदभाव करने की अनुमति देते हैं, जहाँ पैसा लगाया जाता है। और अंततः इसका उपयोग कैसे किया जाता है।

जबकि इन खातों में शेष राशि का उपयोग बच्चे के लाभ के लिए किया जाना है, वे विशेष रूप से कॉलेज के लिए निर्धारित नहीं हैं। यह उनके माता-पिता के लिए विशेष रूप से उपयोगी हो सकता है जो अनिश्चित हैं कि क्या उनका बच्चा वास्तव में कॉलेज जाएगा। कवरडेल की तरह, यूजीएमए / यूटीएमए के लिए निवेश विकल्प वस्तुतः असीमित हैं।

UGMA / UTMA खातों में 529 योजनाओं के कर लाभ नहीं हैं। योगदान कोई कर कटौती या क्रेडिट नहीं कमाएगा, और खाते की कमाई कर योग्य है।

वे वित्तीय सहायता पात्रता पर नकारात्मक प्रभाव डाल सकते हैं।क्योंकि उन्हें बच्चे से संबंधित संपत्ति माना जाता है, उनके शेष राशि का 20% एफएएफएसए पर अपेक्षित पारिवारिक योगदान की गणना करने में गिना जाता है।  इसके विपरीत, 529 खातों को पैतृक संपत्ति माना जाता है, और उनके शेष राशि का केवल 5.64% तक गिना जाता है।। 

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यदि आप संघीय कॉलेज सहायता के लिए आवेदन कर रहे हैं, तो आपको पता होना चाहिए कि फेडरल स्टूडेंट एड (FAFSA) के लिए नि: शुल्क आवेदन 2023-2024 शैक्षणिक वर्ष के लिए जुलाई 2023 से शुरू होने वाली एक सरल प्रक्रिया होगी।फॉर्म को 108 सवालों से काटकर लगभग तीन दर्जन कर दिया गया है।।

रोथ इरा

यद्यपि मुख्य रूप से एक सेवानिवृत्ति बचत वाहन के रूप में इरादा है, रोथ इरा का उपयोग कॉलेज की योजना के लिए किया जा सकता है। आपको कोई अपफ्रंट टैक्स कटौती नहीं मिलेगी (एक पारंपरिक इरा के विपरीत), लेकिन आपका खाता कर-स्थगित हो जाएगा और आपकी निकासी कर मुक्त हो जाएगी, चाहे आप 59 वर्ष या उससे अधिक की आयु के लिए किसी भी चीज का उपयोग करें। और कम से कम पांच साल के लिए रोथ इरा है। अन्यथा, आपको करों का भुगतान करना होगा और आम तौर पर 10% जुर्माना देना होगा।

हालांकि, आप किसी भी समय और किसी भी कारण से, कर-मुक्त अपने रोथ इरा योगदान (लेकिन कमाई नहीं) को वापस ले सकते हैं।

एक अतिरिक्त रोथ लाभ के रूप में, आपके द्वारा रिटायरमेंट प्लान (529 प्लान के विपरीत) में रखे गए धन को एफएएफएसए के माध्यम से वित्तीय सहायता के लिए आवेदन करते समय संपत्ति के रूप में नहीं गिना जाता है।

529 बचत योजना के बजाय रोथ इरा का उपयोग करने के लिए कुछ डाउनसाइड हैं।एक यह है कि यदि आप 50 या उससे अधिक उम्र के हैं, तो आपका योगदान केवल $ 6,000 प्रति वर्ष या $ 7,000 तक सीमित है।  वे 2020 और 2021 कर वर्षों के लिए सीमाएं हैं। फिर भी, यदि आपके पास निवेश करने के लिए पर्याप्त धन है, तो कोई कारण नहीं है कि आप 529 योजना और रोथ इरा दोनों को निधि नहीं दे सकते।

कॉलेज के लिए भुगतान करने के लिए एक रोथ इरा का उपयोग करने के लिए एक और आगे, और शायद अधिक महत्वपूर्ण बात यह है कि आपके पास सेवानिवृत्ति के लिए कम पैसा होगा जब दिन घूमता है। और आपके बच्चे के पास एक शिक्षा ऋण चुकाने के लिए कई और साल होंगे जब आपको अपनी खोई हुई सेवानिवृत्ति बचत को वापस लेना होगा।