बेसल एकॉर्ड

बेसल समझौते क्या हैं?

बेसल समझौते बैंक पर्यवेक्षण (बीसीबीएस) पर बेसल समिति द्वारा निर्धारित तीन अनुक्रमिक बैंकिंग विनियमन समझौतों (बेसल I, II और III) की एक श्रृंखला है ।

समिति विशेष रूप से पूंजीगत जोखिम, बाजार जोखिम और परिचालन जोखिम से संबंधित बैंकिंग और वित्तीय नियमों पर सिफारिशें प्रदान करती है । समझौते सुनिश्चित करना है कि वित्तीय संस्थानों के लिए पर्याप्त पूंजी खाते पर अप्रत्याशित नुकसान को अवशोषित करने के लिए।

चाबी छीन लेना

• बासेल समझौते तीन अंतरराष्ट्रीय बैंकिंग विनियामक बैठकों की एक श्रृंखला का उल्लेख करते हैं, जो वैश्विक बैंकों के लिए पूंजी आवश्यकताओं और जोखिम मापक की स्थापना करती हैं।
• लहजे यह सुनिश्चित करने के लिए डिज़ाइन किए गए हैं कि वित्तीय संस्थान अपने दायित्वों को पूरा करने के लिए पर्याप्त पूंजी बनाए रखते हैं और अप्रत्याशित नुकसान को भी अवशोषित करते हैं।
• बेसल III के नवीनतम समझौते पर नवंबर 2010 में सहमति व्यक्त की गई थी। बेसल III के लिए बैंकों को न्यूनतम इक्विटी राशि और न्यूनतम तरलता अनुपात की आवश्यकता होती है।

बेसल समझौते को समझना

1980 के दशक में शुरू होने वाले कई वर्षों में बासेल समझौते विकसित किए गए थे। BCBS की स्थापना 1974 में बैंकिंग पर्यवेक्षी मामलों पर अपने सदस्य देशों के बीच नियमित सहयोग के लिए एक मंच के रूप में की गई थी। बीसीबीएस अपने मूल उद्देश्य को “वित्तीय स्थिरता में सुधार और दुनिया भर में बैंकिंग पर्यवेक्षण की गुणवत्ता में सुधार करके वित्तीय स्थिरता” के रूप में वर्णित करता है। बाद में, बीसीबीएस ने बैंकों और बैंकिंग प्रणाली की पूंजी पर्याप्तता की निगरानी और सुनिश्चित करने के लिए अपना ध्यान केंद्रित किया ।

बेसल I समझौता मूल रूप से जी 10 देशों के केंद्रीय बैंकरों द्वारा आयोजित किया गया था, जो उस समय हाल ही में ढह गए ब्रेटन वुड्स  सिस्टम को बदलने के लिए नए अंतरराष्ट्रीय वित्तीय ढांचे के निर्माण की दिशा में काम कर रहे थे  ।

स्विट्जरलैंड के बेसेल में स्थित बैंक फॉर इंटरनेशनल सेटलमेंट्स (बीआईएस) के कार्यालयों में बीसीबीएस का मुख्यालय होने के बाद से बैठकों को “बेसल समझौते” नाम दिया गया है । सदस्य देशों में ऑस्ट्रेलिया, अर्जेंटीना, बेल्जियम, कनाडा, ब्राजील, चीन, फ्रांस, हांगकांग, इटली, जर्मनी, इंडोनेशिया, भारत, कोरिया, संयुक्त राज्य अमेरिका, यूनाइटेड किंगडम, लक्समबर्ग, जापान, मैक्सिको, रूस, सऊदी अरब, स्विट्जरलैंड शामिल हैं।, स्वीडन, नीदरलैंड, सिंगापुर, दक्षिण अफ्रीका, तुर्की और स्पेन।

बेसल आई

पहला बेसल समझौते, जिसे बेसल I के रूप में जाना जाता है, 1988 में जारी किया गया था और वित्तीय संस्थानों की पूंजी पर्याप्तता पर केंद्रित था । पूंजी पर्याप्तता जोखिम (एक अप्रत्याशित हानि जो एक वित्तीय संस्थान को नुकसान पहुंचाती है), वित्तीय संस्थानों की परिसंपत्तियों को पांच जोखिम श्रेणियों- 0%, 10%, 20%, 50% और 100% में वर्गीकृत करती है।

बेसल I के तहत, अंतरराष्ट्रीय स्तर पर संचालित होने वाले बैंकों को अपनी जोखिम-भारित संपत्ति के कम से कम 8% के बराबर पूंजी ( टियर 1  और  टियर 2 ) को बनाए रखना चाहिए । यह सुनिश्चित करता है कि बैंक दायित्वों को पूरा करने के लिए एक निश्चित मात्रा में पूंजी रखते हैं। 

उदाहरण के लिए, यदि किसी बैंक के पास $ 100 मिलियन की जोखिम-भारित संपत्ति है, तो उसे कम से कम $ 8 मिलियन की पूंजी बनाए रखना आवश्यक है। टियर 1 कैपिटल बैंक का सबसे तरल और प्राथमिक धन स्रोत है, और टियर 2 कैपिटल में कम तरल हाइब्रिड कैपिटल इंस्ट्रूमेंट, लोन-लॉस और पुनर्मूल्यांकन भंडार के साथ-साथ अघोषित भंडार शामिल हैं। 

बेसल II

दूसरा बेसल अकॉर्ड, जिसे रिवाइज्ड कैपिटल फ्रेमवर्क कहा जाता है, लेकिन बेसल II के रूप में बेहतर जाना जाता है, मूल समझौते के अपडेट के रूप में काम करता है। इसने तीन मुख्य क्षेत्रों पर ध्यान केंद्रित किया: न्यूनतम पूंजी आवश्यकताएं, एक संस्थान की पूंजी पर्याप्तता और आंतरिक मूल्यांकन प्रक्रिया की पर्यवेक्षी समीक्षा, और बाजार अनुशासन को मजबूत करने और पर्यवेक्षी समीक्षा सहित ध्वनि बैंकिंग प्रथाओं को प्रोत्साहित करने के लिए एक लीवर के रूप में प्रकटीकरण का प्रभावी उपयोग । एक साथ, फोकस के इन क्षेत्रों को तीन स्तंभों के रूप में जाना जाता है।

बेसल II ने एक बैंक की पात्र नियामक पूंजी को दो से तीन स्तरों में विभाजित किया। उच्च स्तरीय, कम अधीनस्थ प्रतिभूतियों को एक बैंक को इसमें शामिल करने की अनुमति है। प्रत्येक टियर को कुल विनियामक पूंजी का एक निश्चित न्यूनतम प्रतिशत होना चाहिए और इसका उपयोग नियामक पूंजी अनुपात की गणना में एक अंश के रूप में किया जाता है।

नई टियर 3 पूंजी को तृतीयक पूंजी के रूप में परिभाषित किया गया है, जो कई बैंक अपने बाजार जोखिम, वस्तुओं के जोखिम और विदेशी मुद्रा जोखिम का समर्थन करते हैं, जो व्यापारिक गतिविधियों से प्राप्त होते हैं। टियर 3 कैपिटल में टियर 1 और टियर 2 कैपिटल की तुलना में अधिक ऋण शामिल है, लेकिन दोनों में से किसी की तुलना में बहुत कम गुणवत्ता है। बेसल III लहजे के तहत, टियर 3 पूंजी को बाद में रद्द कर दिया गया था।

बेसल III

2008 के बेसल III के रूप में जाना जाता है ।

बेसल III अतिरिक्त आवश्यकताओं और सुरक्षा उपायों के साथ तीन स्तंभों की एक निरंतरता है। उदाहरण के लिए, बेसल III को बैंकों को न्यूनतम इक्विटी की न्यूनतम राशि और बड़ा विफल माना जाता है । ” ऐसा करने में, इसे टियर 3 पूंजीगत विचारों से छुटकारा मिला।

बेसल III की शर्तों को अंततः दिसंबर 2017 में अंतिम रूप दिया गया था। हालांकि, इसके कार्यान्वयन में देरी हुई है, क्योंकि COVID-19 के प्रभाव के कारण, और सुधार अब जनवरी 2023 में प्रभावी होने की उम्मीद है।