जीवन बीमा पर कर का प्रतिशत क्या है?

आमतौर पर, जीवन बीमा मृत्यु लाभ जो एकमुश्त में एक लाभार्थी को दिए जाते हैं, उन्हें जीवन बीमा भुगतान प्राप्त करने वाले की आय के रूप में शामिलनहीं किया जाता है।  इस कर-मुक्त बहिष्करण में बंदोबस्ती अनुबंध, श्रमिक मुआवजा बीमा अनुबंध, नियोक्ता समूह योजना या दुर्घटना और स्वास्थ्य बीमा अनुबंध के तहत किए गए मृत्यु लाभ भुगतान शामिल हैं।२

इसे तोड़कर

यद्यपि किसी प्रियजन के गुजरने की योजना नहीं बनाई जा सकती है या उन्हें पूर्वाभास नहीं दिया जा सकता है, फिर भी आईआरएस संग्रह से बचने के लिए एक अनुभवी कर और संपत्ति योजनाकार के साथ काम करना उतना ही महत्वपूर्ण है, जहां उन्हें जरूरत नहीं है। इस प्रकार, यह सुनिश्चित करने के लिए कि आपकी लाइफ इंश्योरेंस पॉलिसी सही जगह पर है, बजाय “कैसे-करें” टुकड़े के लिए उपयोग की जाए। यह सुनिश्चित करने के लिए कि आपके बीमा भुगतान सही जगह पर जाएंगे, अपने एस्टेट प्लानर के साथ डबल-चेक करना पूरी तरह से स्वीकार्य है।

अतिरिक्त ब्याज पर कर का भुगतान 

यदि कोई पॉलिसी नॉन-रिफंड लाइफ एन्युटी कॉन्ट्रैक्ट के साथ जोड़ दी जाती है, जहां एकल प्रीमियमबीमाके अंकित मूल्य केबराबर होताहै, तो बहिष्करण लागू नहीं होता है।उदाहरण के लिए, यदि मृत्यु लाभ अंकित मूल्य $ 250,000 है, और लाभार्थी एकमुश्त राशि के बजाय मासिक भुगतान प्राप्त करने का चुनाव करता है, तो $ 250,000 अंकित राशि से ऊपर प्राप्त अतिरिक्त ब्याज कर योग्य है।

जीवन बीमा के विपरीत, एक लाभार्थी को कर की राशिविरासत में मिली वार्षिकी पर चुकानी पड़ सकतीहै, जो कि वार्षिकी अनुबंध की संरचना पर निर्भर कर सकती है और क्या लाभार्थी जीवित पति या पत्नी है।  इसके अलावा, यदि विरासत में मिली वार्षिकी निर्णायक की निर्धारित अंशदान योजना का हिस्सा थी – जैसे कि 401 (k) -जिस नियम से सेटिंग हर समुदाय के लिए सेवानिवृत्ति वृद्धि (SECURE) अधिनियम लागू हो सकता है जब लाभार्थी वितरण ले सकता है और करों की राशि बकाया है।  क्योंकि वार्षिकी के बारे में नियम जटिल हो सकते हैं, इसलिए यह महत्वपूर्ण है कि आप अपने कर दायित्वों के बारे में योग्य कर विशेषज्ञ से सलाह लें।

स्वामित्व और संपत्ति योजना के साथ जटिलताओं

जबकि जीवन बीमा मृत्यु लाभ आम तौर पर लाभार्थी को आयकर से बाहर रखा जाता है, वे मृतक की संपत्ति के हिस्से के रूप में शामिल होते हैं यदि मृतक मृत्यु के समय पॉलिसी का मालिक था।7  संपत्ति के हिस्से के रूप में यह समावेशसंघीय और राज्य दोनों स्तरों पर संपत्ति करों के लिए भुगतान किए गए लाभ के अधीन हो सकताहै। हालांकि, जीवन बीमा पॉलिसी का मालिक मृतक के अलावा कोई और है तो एस्टेट को शामिल करने से बचा जा सकता है;यह असाइनमेंट मृत्यु की तारीख से तीन साल से अधिक समय पहले हुआ होगा, या आईआरएस अभी भी मृतक को संपत्ति कर उद्देश्यों के लिए नीति स्वामी के रूप में विचार करेगा।

सलाहकार इनसाइट

स्टीव कोब्रिन, LUTCF स्टीवन एच। कोब्रिन, LUTCF, फेयर लॉन, NJ की फर्म

जीवन बीमा वांछनीय कर लाभ प्रदान करता है, हालांकि यह बिल्कुल कर-मुक्त नहीं है। यहाँ आपके जीवन बीमा लाभों पर कर लगाया जा सकता है:

• एक सार्वभौमिक जीवन नीति से बहुत अधिक वापस लेना।
• बकाया ऋण के साथ नकद मूल्य नीति को समाप्त करना।
• आपके कुल प्रीमियम से अधिक लाभांश प्राप्त करना।
• “ब्याज पर लाभांश जमा करें” विकल्प चुनना।
• अपने जीवन बीमा पर भारी पड़ रहा है।
• मृत्यु लाभ निपटान के रूप में भुगतान अनुसूची का चयन करना।
• एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना के अंदर जीवन बीमा डालना।
• जीवन बीमा खरीदने के लिए स्प्लिट-डॉलर की व्यवस्था का उपयोग करना।
• पूर्व कर्मचारी पर रखी गई नीति पर एकत्रित करना।
• जब आपके पास बड़ी संपत्ति हो तो पॉलिसी में स्वामित्व की घटना को फिर से लेना।
• उपहार के रूप में अपनी पसंदीदा चैरिटी को अपनी पॉलिसी का केवल एक हिस्सा सौंपना।
• मूल्य के लिए अपनी नीति स्थानांतरित करना।

तल – रेखा

हालांकि डिफ़ॉल्ट रूप से एक जीवन बीमा पॉलिसी पर लाभार्थी को कर नहीं लगेगा, यह आपके वित्तीय योजनाकार के साथ दोबारा जांचना महत्वपूर्ण है कि आपका निवेश सही जगह पर है।  उपरोक्त नुकसान से बचने से अनावश्यक करों में दसियों हजार डॉलर बच सकते हैं।