बैंक सिक्योरिटी एक्ट (BSA)
बैंक सिक्योरिटी एक्ट (BSA) क्या है?
मुद्रा और विदेशी लेनदेन रिपोर्टिंग अधिनियम के रूप में भी जाना जाता है, बैंक सिक्योरिटी एक्ट (बीएसए) अमेरिकी कानून है जो 1970 में वित्तीय संस्थानों को अपराधियों द्वारा उपकरण के रूप में इस्तेमाल करने से रोकने के लिए या उनके गैर-लाभ प्राप्त लाभ को छिपाने के लिए बनाया गया था।
कानून को नियामकों को मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट जैसे प्रलेखन प्रदान करने के लिए बैंकों और अन्य वित्तीय संस्थानों की आवश्यकता होती है । इस तरह के प्रलेखन बैंकों से आवश्यक हो सकते हैं जब भी उनके ग्राहक संदिग्ध नकद लेनदेन से निपटते हैं, जिसमें $ 10,000 से अधिक का पैसा शामिल होता है। अधिनियम अधिकारियों को लेनदेन की प्रकृति को अधिक आसानी से फिर से संगठित करने की क्षमता देता है।
चाबी छीन लेना
- बैंक सिक्योरिटी एक्ट (बीएसए) अमेरिकी कानून है जिसका उद्देश्य अपराधियों को वित्तीय संस्थानों का उपयोग करने या धन को छिपाने के लिए उपयोग करने से रोकना है।
- जब भी उनके क्लाइंट $ 10,000 से अधिक रकम के संदिग्ध नकद लेनदेन से निपटते हैं, तो कानून को वित्तीय संस्थानों को नियामकों को दस्तावेज प्रदान करने की आवश्यकता होती है।
- कानून में $ 10,000 से अधिक के प्रत्येक लेनदेन के लिए दस्तावेज़ीकरण की आवश्यकता नहीं होती है, लेकिन व्यवसायों को आईआरएस फॉर्म 8300 दर्ज करना होगा यदि उन्हें एक खरीदार से 10,000 डॉलर से अधिक नकद प्राप्त होता है।
बैंक सिक्योरिटी एक्ट (बीएसए) को समझना
बीएसए को बेहतर पहचान के लिए कार्रवाई में लगाया गया था जब एक आपराधिक उद्यम को आगे बढ़ाने, आतंकवाद का समर्थन करने, कर चोरी को कवर करने, या अन्य गैरकानूनी गतिविधियों को छिपाने के लिए मनी लॉन्ड्रिंग का उपयोग किया जाता है। कानून ने आपराधिक संगठनों के वित्त पोषण का मुकाबला करने के लिए जल्दी उपयोग देखा, लेकिन जल्द ही आतंकवादी समूहों के धन को संबोधित करने के लिए उपयोग में आया।
अपराधी और धोखेबाज वैधता के रंग के तहत अपने अवैध कार्यों को छिपाने के लिए धन शोधन का उपयोग करते हैं। इलेक्ट्रॉनिक लेनदेन के बजाय नकद, अवैध सामान और सेवाओं को खरीदने का पसंदीदा साधन है। मनी लॉन्ड्रिंग रणनीति वैध लेनदेन के रूप में राजस्व के उन नकदी स्रोतों को छिपाने के लिए नियोजित होती है।
बैंक सिक्योरिटी एक्ट कैसे काम करता है
कानून को प्रलेखित होने के लिए प्रत्येक लेनदेन की आवश्यकता $ 10,000 से अधिक नहीं होती है। आंतरिक राजस्व सेवा के अनुसार, एक सामान्य नियम है कि किसी भी व्यापार या व्यवसाय में किसी भी व्यक्ति को फॉर्म 8300 दर्ज करना होगा यदि उनके व्यवसाय में एक खरीदार से नकद में $ 10,000 से अधिक प्राप्त होता है। यह एकल लेनदेन या दो या अधिक संबंधित लेनदेन का परिणाम हो सकता है। नियम एक व्यक्ति, एक कंपनी, निगम, साझेदारी, एसोसिएशन, ट्रस्ट या एक संपत्ति पर लागू हो सकता है।
नकद लेनदेन होने के 15 वें दिन तक फॉर्म 8300 दर्ज किया जाना चाहिए। यह आवश्यकता तब लागू होती है जब नकद लेनदेन का कोई भी हिस्सा संयुक्त राज्य अमेरिका, उसकी संपत्ति या क्षेत्रों के भीतर होता है।
कानून अपवादों की एक सूची रखता है जो इस तरह की जांच के लिए नहीं बुलाता है। सरकारी विभाग या एजेंसियां और प्रमुख उत्तरी अमेरिकी एक्सचेंजों पर सूचीबद्ध कंपनियां छूट वाली पार्टियों के उदाहरण हैं।
हालांकि यह अधिनियम आपराधिक गतिविधि से लड़ने में उपयोगी हो सकता है, बीएसए ने आलोचना की है क्योंकि बहुत कम दिशानिर्देश परिभाषित करते हैं कि क्या संदिग्ध माना जाता है। कानून प्रवर्तन एजेंसियों को भी जानकारी हासिल करने के लिए अदालती आदेश प्राप्त करने की आवश्यकता नहीं है।
मुद्रा के नियंत्रक के कार्यालय नियमित रूप से बीएसए के अनुपालन के लिए बैंकों, संघीय बचत संघों, और अन्य संस्थानों की जांच करता है।