अपने 401 (के) पर कैसे रोल करें
नौकरी छोड़ते समय, आपको यह तय करना होगा कि आपके 401 (के) के साथ क्या करना है।आपके पास इसे छोड़ने का विकल्प है कि यह कहाँ है (यह समझ में आता है कि यदि आप योजना द्वारा दिए गए निवेश विकल्पों को पसंद करते हैं), तो इसे अपने नए नियोक्ता के साथ एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना में रोल करें (यदि आपका नया नियोक्ता रोलओवर स्वीकार करता हैऔर आपको निवेश पसंद है नई योजना में विकल्प), या इसे अपने IRA में रोल करना (यदि आप अपने निवेश विकल्पों पर अधिकतम नियंत्रण चाहते हैं)।
यदि आप एक नए नियोक्ता या अपने IRA के एक योग्य योजना के लिए अपने 401 (के) से धनराशि स्थानांतरित करना चाहते हैं, तो आपके पास विचार करने के लिए दो विकल्प और कुछ झुर्रियां हैं।
चाबी छीन लेना
- 401 (के) को एक अन्य नियोक्ता-प्रायोजित योग्य सेवानिवृत्ति योजना या IRA में रोल किया जा सकता है।
- जब 401 (के) के स्टॉक में शामिल होते हैं, तो प्रतिभागी साधारण आय को अधिमान्य रूप से कर पूंजीगत लाभ में परिवर्तित करने के संभावित कर लाभ को जब्त कर लेता है।
- प्रतिभागी को भुगतान किए गए वितरण धनराशि प्राप्त होने के 60 दिनों के भीतर चालू किए जा सकते हैं।
- प्रतिभागियों द्वारा प्रत्यक्ष निकासी अनिवार्य 20% संघीय कर रोक के अधीन है।
प्रत्यक्ष रोलओवर
प्रत्यक्ष रोलओवर संसाधित करने के लिए, किसी अन्य योग्य सेवानिवृत्ति योजना या इरा को भुगतान करने के लिए योजना के ट्रस्टी से पूछें। आमतौर पर, आप यह पुष्टि करने के लिए योजना प्रशासक या ट्रस्टी (योजना के प्रभारी व्यक्ति) चाहते हैं कि आप इस हस्तांतरण को पूरा करने के लिए कागजी कार्रवाई पूरी कर लेंगे। आप कुछ या सभी फंडों पर रोल कर सकते हैं।
- पेशेवरों :आमतौर पर, एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना से वितरण अनिवार्य 20% कर रोक के अधीन है, लेकिन एक प्रत्यक्ष रोलओवर रोक से बच जाता है। भले ही योजना आपको एक चेक भेजती है, जब तक कि यह नई योजना या IRA के लिए देय है, इसे एक प्रत्यक्ष रोलओवर माना जाता है और कोई रोक नहीं है।
- विपक्ष : ट्रस्टी को आपकी कागजी कार्रवाई करने और नई योजना के लिए धन भेजने में समय लग सकता है।
विशेष ध्यान
401 (के) पर रोलिंग जिसमें स्टॉक शामिल है, एक अच्छी चाल नहीं हो सकती है; एक आंशिक रोलओवर बेहतर हो सकता है। यहाँ क्यों है: स्टॉक में शुद्ध अवास्तविक प्रशंसा (NUA) है, जो मूल लागत और इसके वर्तमान उचित बाजार मूल्य के बीच अंतर है। यदि आप स्टॉक पर रोल करते हैं, तो आप साधारण आय को अधिमान्य रूप से कर पूंजीगत लाभ में परिवर्तित करने के संभावित कर लाभ को रोक देते हैं। रोलओवर के साथ, स्टॉक से होने वाले अंतिम वितरण को साधारण आय के रूप में लगाया जाएगा।
इसके विपरीत, यदि आप स्टॉक का एक वर्तमान वितरण ( इन-तरह वितरण कहा जाता है) लेते हैं, तो आप साधारण आय कर और संभवतः आईआरएस समयपूर्व निकासी पेनल्टी (59% से कम 10%) की मूल लागत पर भुगतान करेंगे। वितरित स्टॉक;हालांकि, बाद में अनुकूल कर उपचार के लिए अपने आप को स्थिति। एनयूए और भविष्य की सभी प्रशंसा को शेयर बेचने पर पूंजीगत लाभ के रूप में लगाया जाएगा।
60-दिवसीय रोलओवर
आप एक अन्य योग्य सेवानिवृत्ति योजना या इरा में वितरित 401 (के) फंड जमा करके रोलओवर कर सकते हैं।रोलओवर को नई योजना या IRA को जारी किए गए चेक का समर्थन करके या अपने (गैर-IRA) खाते में धनराशि जमा करके और फिर उस खाते पर एक चेक पर नई योजना या सीआरए के लिए देय द्वारा पूरा किया जा सकता है।आपके पास रोलओवर पूरा करने के लिए वितरण प्राप्त करने की तारीख से 60 दिन हैं।
401 (के) रोलओवर के फायदे और नुकसान
401 (k) रोलओवर का एक प्राथमिक लाभ यह है कि आपके पास अल्पावधि के लिए धन पर नियंत्रण है और अपनी रोलओवर को पूरा करने से पहले उनका उपयोग कर सकते हैं। उदाहरण के लिए, यदि आपको किसी विशिष्ट उद्देश्य के लिए धन की आवश्यकता है (उदाहरण के लिए, वर्ष के लिए अपने कर बिल का भुगतान करना), तो आप वितरण का उपयोग कर सकते हैं और किसी भी आयकर को तब तक नहीं रोक सकते जब तक कि आप 60 दिनों के भीतर रोलओवर पूरा करने के लिए अन्य निधियों के साथ नहीं आते हैं। ।
एक प्राथमिक नुकसान यह है कि वितरण स्वचालित 20% रोक के अधीन है।यदि आप एक वितरण लेते हैं और फिर पूर्ण रोलओवर करने का निर्णय लेते हैं, तो आपको रोलओवर को पूरा करने के लिए अपनी जेब से 20% राशि के साथ आना होगा;जब आप अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करते हैं तो आप इस राशि को पुनः प्राप्त करेंगे।
उदाहरण के लिए, मान लें कि आपके 401 (k) में $ 50,000 हैं और पूर्ण वितरण करना चाहते हैं। योजना आपको $ 40,000 ($ 50,000 – (20% x $ 50,000)) भेजेगी। पूर्ण रोलओवर करने के लिए ताकि आप वितरण पर किसी भी मौजूदा कर का भुगतान न करें, आपको रोलओवर को पूरा करने के लिए अपने स्वयं के पैसे से प्राप्त $ 40,000 का उपयोग करना होगा। जब आप अपनी रिटर्न फाइल करते हैं, तो $ 10,000 का एक टैक्स क्रेडिट होता है जिसे आप रिफंड के रूप में प्राप्त कर सकते हैं। एक और दोष यह है कि अच्छे इरादों के बावजूद, 60-दिवसीय रोलओवर की समय सीमा को याद करना बहुत आसान है।
यदि आप ऐसा करते हैं और आईआरएस से एक्सटेंशन नहीं पा सकते हैं, तो आपको वितरण पर आयकर देना होगा।यदि आप 59½ वर्ष से कम आयु के हैं, तो आप 10% प्रारंभिक वितरण दंड का भुगतान करेंगे, जब तक कि आप यह नहीं दिखा सकते कि आपने धन का उपयोग उस उद्देश्य के लिए किया है जो जुर्माना से मुक्त है (उदाहरण के लिए, आप अक्षम हैं)।
यदि वितरण में आपके द्वारा निर्दिष्ट खाते में किए गए कर योगदान (एक रोथ इरा-जैसी सुविधा है जो नियोक्ता 401 (के) एस पर जोड़ते हैं, तो इन योगदानों पर केवल आय कर योग्य है और यदि आप नहीं करते हैं तो दंड के अधीन हैं। समय पर एक रोलओवर पूरा करें।
एक रोथ इरा को स्थानांतरण
Roth IRAs आपको भविष्य में आपके लिए कर-मुक्त होने वाली निधियों का निर्माण करने में सक्षम बनाता है।आप कुछ या सभी 401 (के) को रोथ इरा में स्थानांतरित कर सकते हैं।हालाँकि, यह रोलओवर वर्तमान कर से नहीं बचेगा।आपको रोथ इरा में जाने वाले हिस्से पर कर लगाया जाएगा।इसे एक रोथ इरा रूपांतरण माना जाता है (ठीक उसी तरह जैसे कि आप एक पारंपरिक इरा को रोथ इरा में परिवर्तित करते हैं)।
तल – रेखा
यदि आपके 401 (के) खाते का मूल्य 1,000 डॉलर से कम है, तो ट्रस्टी आपकी प्राथमिकताओं की परवाह किए बिना, आपको निधियों को वितरित करने का निर्णय ले सकता है;धन 20% की रोक के अधीन होगा।यदि मूल्य $ 1,000 और $ 5,000 के बीच है, तो ट्रस्टी आपके नाम पर IRA में धनराशि जमा कर सकता है जब तक कि आप वितरण के लिए नहीं चुनते।
बड़े खातों के लिए, निर्णय लेना आपके ऊपर है। जब संदेह हो, तो एक वित्तीय सलाहकार से परामर्श करें। संबंधित अंतर्दृष्टि के लिए, अपने 401 (के) में आयु-आधारित निधियों का उपयोग करने के बारे में पढ़ें और यदि आप अपने 401 (के) को अधिकतम करते हैं तो क्या करें ।