पारंपरिक और रोथ इरा के लिए प्रारंभिक निकासी दंड
अधिकांश वित्तीय विशेषज्ञ इस बात से सहमत होंगे कि यह कभी-कभार ही होता है, यदि कभी-कभी, एक पारंपरिक IRA या रोथ IRA से जल्दी वापसी लेने का एक अच्छा विचार है । यह दंड की उच्च लागत के कारण होता है जो एक खाताधारक को जल्दी निकासी के लिए मारा जा सकता है (संभावित आय के वर्षों में खोने का उल्लेख नहीं करने के लिए)।
IRAs से प्रारंभिक वितरण (जो कि 59 generally वर्ष की आयु से पहले किए गए हैं) आम तौर पर 10% कर का जुर्माना लगाते हैं, साथ ही आप उसपर आयकर भी दे सकते हैं। आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) दंड सेवानिवृत्ति से पहले अपनी बचत का उपयोग करने से आईआरए धारकों को रोकने के लिए लगाता है।लेकिन जुर्माना केवल तभी लागू होता है जब आप कर योग्य धन निकालते हैं।
यदि आप ऐसे फंड निकालते हैं जो आयकर के अधीन नहीं हैं, तो किसी भी समय लिए गए वितरण के लिए कोई जुर्माना नहीं है। क्या निधि कर योग्य है जो आपके स्वयं के IRA के प्रकार पर आता है।३
चाबी छीन लेना
- आप बिना किसी कर या दंड के किसी भी समय रोथ इरा योगदान को वापस ले सकते हैं।
- यदि आप एक रोथ इरा से कमाई वापस लेते हैं, तो आपको आयकर और 10% जुर्माना देना पड़ सकता है।
- यदि आप एक पारंपरिक इरा से जल्दी वापसी करते हैं – चाहे वह आपका योगदान हो या कमाई हो – यह आयकर और 10% जुर्माना लगा सकता है।
- कुछ शुरुआती निकासी कर-मुक्त और दंड-मुक्त हैं।
पारंपरिक IRA निकासी दंड
प्रारंभिक निकासी पर जुर्माना की गणना करने के लिए, बस कर योग्य वितरण राशि को 10% से गुणा करें। $ 10,000 का प्रारंभिक वितरण, उदाहरण के लिए, $ 1,000 का कर जुर्माना लगेगा, और इसे अतिरिक्त आय के रूप में माना जाएगा (और कर लगाया जाएगा)।
पारंपरिक आईआरए से शुरुआती वितरण भारी जुर्माना लगाने की सबसे अधिक संभावना है।इस तरह के खाते में योगदान प्रीटेक्स डॉलर के साथ किया जाता है । आपके योगदान को वर्ष के लिए आपकी कर योग्य आय से घटाया जाता है, प्रभावी रूप से आपके द्वारा दिए गए आयकर की राशि को कम करके।
जब आप एक पारंपरिक IRA में योगदान करते हैं तो आपको एक अग्रिम टैक्स ब्रेक मिलता है, लेकिन आप सेवानिवृत्ति में अपनी निकासी पर कर का भुगतान करेंगे।
हालांकि, आईआरएस अंततः सभी आय पर कर एकत्र करता है, इसलिए जब आप उन्हें वापस लेते हैं तो आपके पारंपरिक आईआरए फंडों पर आयकर का आकलन किया जाता है।सामान्य तौर पर, इसका मतलब है कि आपके पारंपरिक IRA खाते की शेष राशि कर योग्य आय से युक्त है।
इसलिए, यदि आप 59½ वर्ष की आयु से पहले धनराशि निकालते हैं, तो वितरण की पूरी राशि पर 10% कर जुर्माना लागू होता है।5 आयकर और दंड के प्रभाव के लिए लेखांकन के बाद, पारंपरिक आईआरए से प्रारंभिक वितरण शायद ही कभी धन का एक कुशल उपयोग है।
रोथ इरा आहरण दंड
रोथ इरा का योगदान कर-डॉलर के बाद किया जाता है। इसका मतलब है कि आप अपने योगदान पर आयकर का भुगतान करते हैं जिस वर्ष आप उन्हें बनाते हैं। नतीजतन, रोथ योगदान की वापसी आयकर के अधीन नहीं है, क्योंकि यह दोहरा कराधान होगा ।
रोथ इरा योगदान के लिए कोई अग्रिम कर लाभ नहीं है, लेकिन कमाई कर-मुक्त हो जाती है और सेवानिवृत्ति में निकासी कर-मुक्त होती है।
यदि आप अपने रोथ में डाली गई राशि के बराबर राशि निकालते हैं, तो वितरण को आपकी आयु की परवाह किए बिना कर योग्य आय नहीं माना जाता है और न ही यह दंड के अधीन है।
पेशेवरों
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आप Roth IRA योगदान को हमेशा कर-मुक्त और दंड-मुक्त कर सकते हैं।
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आप कुछ स्थितियों में जल्दी निकासी पर कर और जुर्माना से बच सकते हैं।
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यदि आपके पास कोई अन्य विकल्प नहीं है, तो यह जानना आसान हो सकता है कि आपका IRA आपके लिए है।
विपक्ष
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अधिकांश शुरुआती निकासी कर और 10% जुर्माना लगाते हैं।
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एक बार इसे निकाल लेने के बाद आप अपने इरा को पैसे वापस नहीं कर सकते।
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यदि आप अपने IRA से पैसा निकालते हैं, तो आप विकास के वर्षों (या दशकों) से चूक जाएंगे।
अब, यदि आप उससे ऊपर की राशि निकालते हैं – यदि आप खाते की कमाई में डुबकी लगाना शुरू करते हैं – तो उस राशिको आमतौर पर कर योग्य आय माना जाता है।यह 10% वितरण के प्रारंभिक दंड के अधीन भी हो सकता है, और धन को आय के रूप में माना जाएगा।३
कैसे योग्य वितरण काम करते हैं
रोथ इरा से योग्य वितरण कर-मुक्त और दंड-मुक्त हैं। आईआरएस एक वितरण को योग्य मानता है यदि आपको कम से कम पांच साल हो गए हैं जब आपने पहली बार रोथ इरा में योगदान दिया था और वापसी इस प्रकार है:
- जब आप 59 when या उससे अधिक उम्र के हो जाते हैं
- लिया क्योंकि आपके पास एक स्थायी विकलांगता है
- आपके लाभार्थी या संपत्ति द्वारा आपके पास जाने के बाद बनाया गया
- पहली बार होमब्यूयर अपवाद को पूरा करने वाले घर को खरीदने, बनाने या पुनर्निर्माण करने के लिए उपयोग किया जाता है।8
गैर-योग्य वितरण कोई भी वापसी है जो इन दिशानिर्देशों को पूरा नहीं करते हैं।इन निकासी के लिए, आप अपने साधारण आयकर दर पर करों का भुगतान करेंगे (याद रखें, यह सिर्फ कमाई पर लागू होता है) और 10% जुर्माना।
फिर भी, कुछ अपवाद लागू होते हैं। यदि आप निम्नलिखित के लिए वितरण लेते हैं, तो आप दंड से बाहर हो सकते हैं (लेकिन कर नहीं):
- काफी समान वितरण की एक श्रृंखला
- अपरिवर्तित चिकित्सा व्यय जो आपकी समायोजित सकल आय (एजीआई) के 10% से अधिक है
- नौकरी खोने के बाद मेडिकल बीमा प्रीमियम
- एक आईआरएस लेवी
- योग्य जलाशय वितरण
- योग्य शिक्षा व्यय