इरा स्थानांतरण

IRA ट्रांसफर क्या है?

IRA ट्रांसफर (या IRA रोलओवर) से तात्पर्य है जब आप किसी व्यक्ति के रिटायरमेंट अकाउंट (IRA) से अलग अकाउंट में पैसे ट्रांसफर करते हैं। धन दूसरे प्रकार के सेवानिवृत्ति खाते, एक ब्रोकरेज खाते या एक बैंक खाते में स्थानांतरित किया जा सकता है । जब तक पैसा किसी अन्य समान-प्रकार के खाते में नहीं जाता है, और आपको कोई वितरण नहीं किया जाता है, तब तक हस्तांतरण पर जुर्माना या शुल्क नहीं लगता है।

IRA ट्रांसफर सीधे दूसरे खाते में किया जा सकता है। IRA ट्रांसफर में एक नए खाते में पूंजी जमा करने के लिए धन का परिसमापन शामिल हो सकता है। आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) ने इरा स्थानांतरण नियम स्थापित किए हैं, जिनकी चर्चा नीचे की गई है।

चाबी छीन लेना

IRA ट्रांसफर (या रोलओवर) तब होता है जब आप IRA खाते से अलग सेवानिवृत्ति या IRA खाते में पैसे ट्रांसफर करते हैं।
यदि समान-प्रकार के खातों में किया जाता है, तो स्थानान्तरण आम तौर पर मुफ्त होता है।
कर दंड से बचने के लिए 60 दिनों के भीतर IRA स्थानान्तरण किया जाना चाहिए।
आवश्यक न्यूनतम वितरण को लुढ़काया नहीं जा सकता है।

इरा ट्रांसफर को समझना

निवेशक सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने के लिए इरा खातों की स्थापना करते हैं। निवेशक दो मूल प्रकार के इरा खातों से चुन सकते हैं: एक पारंपरिक इरा या रोथ इरा। इन दोनों IRA के माध्यम से निवेश करने का मतलब अलग-अलग कर निहितार्थ हैं जो एक महत्वपूर्ण विचार हो सकता है यदि कोई निवेशक IRA स्थानांतरण करना चाहता है। सभी IRA को 59 designed वर्ष की आयु में भुगतान शुरू करने के लिए डिज़ाइन किया गया है। निवेशकों द्वारा इससे पहले लिए गए वितरण जल्दी वापसी का जुर्माना लगा सकते हैं।

पारंपरिक इरा

एक पारंपरिक इरा में, आम तौर पर पूर्व-कर आय के साथ निवेश किया जाता है, हालांकि कर-योगदान के बाद भी अनुमति दी जाती है।एक पारंपरिक इरा का योगदान आमतौर पर एक निश्चित सीमा तक योगदान के वर्ष में कर-कटौती योग्य होता है।2020 और 2021 के लिए, 50 से कम उम्र के लोग $ 6,000 तक का योगदान कर सकते हैं और 50 वर्ष से अधिक आयु के लोग 7,000 डॉलर तक की कटौती कर सकते हैं।

निकासी के समय खाताधारक की आयकर दर पर निकासी पर कर लगाया जाता है। किसी पारंपरिक इरा के प्रारंभिक निकासी या परिसमापन पर मानक कर की दर से 10% जुर्माना लगाया जाएगा। कर-पश्चात अंशदान के वितरण पर कर नहीं लगता या दंड के अधीन नहीं होता।

रोथ इरा

एक रोथ इरा में, निवेश कर डॉलर के बाद किया जाता है। चूंकि निवेश को कर-पश्चात किया जाता है, निकासी में कर-मुक्त होते हैं। यदि कोई खाताधारक 59 वर्ष की आयु से पहले परिसमापन करना चाहता है, तो उसे जमा किए गए धन पर करों का भुगतान नहीं करना होगा, हालांकि निवेश आय के माध्यम से अर्जित किसी भी धन पर सीमांत दर से कर लगेगा और संभवतः 10% जुर्माना लगेगा।

जब वे सामान्य प्रकार के खातों के बीच किए जाते हैं तो IRA स्थानान्तरण सरल हो सकता है। एक खाता धारक एक पारंपरिक IRA को एक प्रदाता से दूसरे में बिना किसी लागत के स्थानांतरित कर सकता है। एक रोथ इरा के साथ भी यही सच है, जो एक प्रदाता से दूसरे तक आसानी से स्थानांतरित किया जा सकता है जब तक कि खाता का प्रकार समान है। IRA स्थानान्तरण जटिल हो सकता है जब वे परिसमापन या रूपांतरण शामिल करते हैं।

पारंपरिक IRA के सबसे बड़े कर निहितार्थ हैं यदि एक रोथ या लिक्विडेट में परिवर्तित किया गया है। पारंपरिक IRA को Roth IRA में परिवर्तित करने वाले निवेशकों को Roth IRA में धन जमा करने से पहले पारंपरिक IRA से जुड़े आयकर का भुगतान करना होगा । ब्रोकरेज अकाउंट को फंड करने के लिए एक पारंपरिक IRA से परिसमापन करने वाले निवेशकों को भी करों का भुगतान करना होगा। इन-तरह के हस्तांतरण को एक खाते से दूसरे खाते में स्वीकार किया जा सकता है, हालांकि, कर निहितार्थ अभी भी लागू होंगे।