कर-दक्ष निधि

कर-कुशल कोष का निर्धारण

एक कर-कुशल निधि एक कर देयता को कम करने के लिए संरचित है । एक कर-कुशल निधि में, निधि की संरचना और संचालन को उस कर देयता को कम करने के लिए डिज़ाइन किया गया है जो उसके शेयरधारकों का सामना करती है।

BREAKING DOWN Tax- कुशल निधि

क्योंकि कर-कुशल फंडों पर कर की कम देयता होती है, वे अक्सर कर-स्थगित खाते के बाहर करने के लिए अच्छे निवेश होते हैं । इसका कारण यह है कि कर की न्यूनतम राशि को स्थगित किया जाना है, और एक निवेशक के कर-स्थगित खाते में स्थान उच्च-कर वाली प्रतिभूतियों, जैसे लाभांश भुगतान वाले शेयरों के लिए बेहतर अनुकूल है ।

किसी फंड की कर देनदारी को कम करना तीन मुख्य तरीकों से किया जाता है:

1. नगरपालिका बॉन्ड जैसे कर-मुक्त (या कम कर) निवेश खरीदकर। 2. फंड के टर्नओवर को कम रखना, खासकर अगर फंड स्टॉक में निवेश करता है। एक वर्ष से अधिक के लिए रखे गए स्टॉक पर अल्पकालिक लेनदेन की तुलना में कम दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ दर पर कर लगाया जाता है। 3. आय-उत्पन्न करने वाली संपत्तियों से बचने या सीमित करने, जैसे कि लाभांश-भुगतान वाले स्टॉक, जो प्रत्येक लाभांश जारी करने पर कर देयता बनाते हैं।

यह निर्धारित करने के लिए कि आप अन्य फंडों की तुलना में इस प्रकार के फंड में कितना बचत करेंगे, फंड की ऐतिहासिक कर लागतों के बारे में आंकड़ों के लिए निवेश कंपनी और / या म्यूचुअल फंड की ट्रैकिंग सेवाओं की समीक्षा करें।

एक कर-कुशल कोष का उदाहरण

टी। रोवे मूल्य कर-कुशल इक्विटी फंड शेयरों की महत्वपूर्ण वापसी क्षमता का पीछा करते हुए इक्विटी की एक विस्तृत श्रृंखला में लंबी अवधि के कर बोझ को कम करने की मांग करता है – मध्य से और छोटे कैप जिनके वायदा विशेष रूप से बड़े पैमाने पर दिखाई देते हैं, गतिशील उद्योगों में काम करने वाली कंपनियां। संक्षेप में, यह बढ़ती फर्मों में निवेश करता है, जिनकी प्रबंधन टीम, उत्पाद लाइन और बैलेंस शीट – अन्य उपायों के बीच-भविष्य की संभावनाओं के लिए अच्छी तरह से है।

कर-पश्चात के रिटर्न को मजबूत करने के प्रयास में, फंड अल्पकालिक आउटपरफॉर्मेंस पर कब्जा करने के प्रयास में मौजूदा होल्डिंग्स की बिक्री को सीमित करके और एक सेक्टर से दूसरे सेक्टर में न घूमकर पूंजीगत लाभ वितरण से बचने का प्रयास करता है।  हालांकि, रिडेम्पशन रिक्वेस्ट को संतुष्ट करने के लिए या जब वे सुरक्षा आउटवेग टैक्स के विचार को जारी रखने के लाभों को मानते हैं, तो कर योग्य लाभ का एहसास हो सकता है। जैसा कि उचित है, वे भविष्य में होने वाले लाभ को कम करने के लिए प्रतिभूतियों की बिक्री से नुकसान का उपयोग करने का प्रयास कर सकते हैं जो अन्यथा कर योग्य होगा।

31 नवंबर, 2020 तक टी। रोवे मूल्य कर कुशल निधि की शीर्ष 10 होल्डिंग,

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इन 10 होल्डिंग्स ने कुल फंड का 31.67% प्रतिनिधित्व किया।फंड में 10 साल का सालाना रिटर्न 15.90% था।