पूंजी पर्याप्तता अनुपात बनाम सॉल्वेंसी अनुपात के बीच अंतर क्या है?

पूंजी पर्याप्तता अनुपात और सॉल्वेंसी अनुपात दोनों किसी कंपनी के ऋण बनाम उसकी राजस्व स्थिति का मूल्यांकन करने के तरीके प्रदान करते हैं। हालांकि, पूंजी पर्याप्तता अनुपात आमतौर पर बैंकों के मूल्यांकन के लिए विशेष रूप से लागू किया जाता है, जबकि किसी भी प्रकार की कंपनी के मूल्यांकन के लिए सॉल्वेंसी अनुपात मीट्रिक का उपयोग किया जा सकता है।

पूंजी की पर्याप्तता अनुपात

संपत्ति अनुपात को जोखिम में डालने के लिए पूंजी के रूप में भी जाना जाता है, पूंजी पर्याप्तता अनुपात (सीएआर) अनिवार्य रूप से वित्तीय जोखिम को मापता है जो विस्तारित ऋण के संबंध में बैंक की उपलब्ध पूंजी की जांच करता है। यह जोखिम द्वारा भारित बैंक के क्रेडिट जोखिम का एक प्रतिशत व्यक्त करता है।

रेगुलेटर यह सुनिश्चित करने के लिए बैंक की सीएआर की प्रगति को ट्रैक करते हैं कि बैंक महत्वपूर्ण सामना कर सकता है – लेकिन अनुचित नहीं – राजस्व में नुकसान या उतार-चढ़ाव। अनुपात का प्राथमिक कार्य कुशल और स्थिर वित्तीय प्रणालियों को प्रभावित करना है।

सीएआर दो प्रकार की पूंजीओं को मापता है जो टियर द्वारा विभेदित होती हैं।पहले टियर में पूंजी शामिल होती है जिसका उपयोग व्यापार को रोकने के लिए बैंक की आवश्यकता के बिना नुकसान को अवशोषित करने के लिए किया जा सकता है।दूसरे टियर में पूंजी शामिल होती है जो उस घटना में नुकसान को अवशोषित कर सकती है जो बैंक को तरल करने के लिए मजबूर किया जाता है।  पूंजी पर्याप्तता अनुपात के लिए गणना दोनों स्तरों को जोड़ती है, और यह आंकड़ा तब कंपनी के जोखिम-भारित परिसंपत्तियों से विभाजित होता है।2015 तक, अमेरिकी बैंक के लिए सबसे कम स्वीकार्य अनुपात लगभग 8% है।

सॉल्वेंसी अनुपात

शोधन क्षमता अनुपात एक ऋण मूल्यांकन मीट्रिक है कि कंपनी किसी भी प्रकार का आकलन करने के लिए कितनी अच्छी तरह यह अपने अल्पकालिक और दीर्घकालिक दोनों बकाया वित्तीय दायित्वों कवर कर सकते हैं करने के लिए लागू किया जा सकता है। 20% से कम सॉल्वेंसी अनुपात डिफ़ॉल्ट की बढ़ती संभावना को दर्शाता है।

विश्लेषक कंपनी की वित्तीय स्थिति का व्यापक मूल्यांकन प्रदान करने के लिए शोधन क्षमता अनुपात का पक्ष लेते हैं, क्योंकि यह शुद्ध आय के बजाय वास्तविक नकदी प्रवाह को मापता है, जो सभी दायित्वों को पूरा करने के लिए कंपनी के लिए आसानी से उपलब्ध नहीं हो सकता है। एक ही उद्योग के भीतर समान फर्मों की तुलना में सॉल्वेंसी अनुपात सबसे अच्छा नियोजित है, क्योंकि कुछ उद्योग दूसरों की तुलना में अधिक ऋण-भारी होते हैं।