एक उच्च पूंजी पर्याप्तता अनुपात क्या दर्शाता है?
राजधानी पर्याप्तता अनुपात (सीएआर), भी जोखिम भारित परिसंपत्तियों अनुपात करने के लिए राजधानी के रूप में जाना जाता है, के उपाय अपनी पूंजी और संपत्ति का उपयोग करके एक बैंक की वित्तीय ताकत। इसका उपयोग जमाकर्ताओं की सुरक्षा और दुनिया भर में वित्तीय प्रणालियों की स्थिरता और दक्षता को बढ़ावा देने के लिए किया जाता है।
चाबी छीन लेना
- पूंजी पर्याप्तता अनुपात (सीएआर) बैंक की जोखिम-भारित क्रेडिट जोखिमों के प्रतिशत के रूप में रिपोर्ट की गई बैंक की पूंजी का एक माप है।
- इसका उद्देश्य यह है कि दिवालिया होने के लिए जोखिम होने से पहले, बैंकों के पास पर्याप्त मात्रा में नुकसान से निपटने के लिए पर्याप्त पूंजी होनी चाहिए।
- पूंजी टियर -1 के रूप में टूट जाती है, कोर पूंजी, जैसे कि इक्विटी और खुलासा भंडार, और टियर -2, पूरक पूंजी जो बैंक के आवश्यक भंडार के हिस्से के रूप में आयोजित की जाती है।
- उच्च पूंजी पर्याप्तता अनुपात वाला एक बैंक सॉल्वेंसी का सुझाव देने के लिए आवश्यक न्यूनतम आवश्यकताओं से ऊपर माना जाता है।
- इसलिए, एक बैंक की कार जितनी अधिक होगी, उतनी ही अधिक यह वित्तीय मंदी या अन्य अप्रत्याशित नुकसान का सामना करने में सक्षम होगी।
पूंजी पर्याप्तता अनुपात कैसे परिकलित है
राजधानी पर्याप्तता अनुपात अपने जोखिम भारित परिसंपत्तियों के द्वारा एक बैंक का पूंजी विभाजित किया जाता है। पूंजी पर्याप्तता अनुपात की गणना के लिए उपयोग की जाने वाली पूंजी को दो स्तरों में विभाजित किया गया है।
टियर -1 कैपिटल
टियर -1 कैपिटल, या कोर कैपिटल, इक्विटी कैपिटल, साधारण शेयर कैपिटल, अमूर्त संपत्ति, और ऑडिटेड राजस्व भंडार, या बैंक ने इसे विशिष्ट जोखिम भरे लेनदेन, जैसे व्यापार, निवेश और उधार के माध्यम से मदद करने के लिए संग्रहीत किया है, से मिलकर बनता है। टियर-वन कैपिटल का उपयोग नुकसान को अवशोषित करने के लिए किया जाता है और परिचालन को रोकने के लिए बैंक की आवश्यकता नहीं होती है।
टियर -2 कैपिटल
टियर -2 कैपिटल में अनऑडिटेड अचीव्ड अर्निंग, अनऑडिटेड रिजर्व और जनरल लॉस रिजर्व शामिल हैं। यह पूंजी किसी कंपनी के समापन या परिसमापन की स्थिति में नुकसान को अवशोषित करती है। टियर -2 पूंजी को टियर -1 की तुलना में कम सुरक्षित माना जाता है।
बैंक की पूंजी पर्याप्तता अनुपात की गणना करने के लिए दो पूंजीगत स्तरों को एक साथ जोड़ा जाता है और जोखिम-भारित परिसंपत्तियों द्वारा विभाजित किया जाता है। जोखिम-भारित परिसंपत्तियों की गणना बैंक के ऋणों को देखकर, जोखिम का मूल्यांकन करके और फिर एक भार सौंपकर की जाती है।
आमतौर पर, उच्च पूंजी पर्याप्तता अनुपात वाला एक बैंक अपने वित्तीय दायित्वों को पूरा करने के लिए सुरक्षित और संभावित माना जाता है।
जोखिम-भारित परिसंपत्तियों के लिए पूंजी का न्यूनतम अनुपात
वर्तमान में, जोखिम-भारित परिसंपत्तियों के लिए पूंजी का न्यूनतम अनुपात बेसल II के तहत आठ प्रतिशत और बेसल III के तहत 10.5 प्रतिशत है। उच्च पूंजी पर्याप्तता अनुपात बेसल II और बेसल III के तहत न्यूनतम आवश्यकताओं से ऊपर हैं।
न्यूनतम पूंजी पर्याप्तता अनुपात यह सुनिश्चित करने के लिए महत्वपूर्ण है कि बैंकों के पास पर्याप्त मात्रा में नुकसान को अवशोषित करने के लिए पर्याप्त तकिया हो, इससे पहले कि वे दिवालिया हो जाएं और परिणामस्वरूप जमाकर्ताओं के धन को खो दें।
उच्च पूंजी पर्याप्तता अनुपात उदाहरण
उदाहरण के लिए, मान लीजिए कि बैंक एबीसी के पास टियर-वन कैपिटल में 10 मिलियन डॉलर और टियर-टू कैपिटल में 5 मिलियन डॉलर हैं। इसमें ऐसे ऋण हैं जिन्हें 50 मिलियन डॉलर के रूप में वजन और गणना की गई है। बैंक एबीसी की पूंजी पर्याप्तता अनुपात 30 प्रतिशत (($ 10 मिलियन + $ 5 मिलियन) / $ 50 मिलियन) है। इसलिए, इस बैंक में उच्च पूंजी पर्याप्तता अनुपात है और इसे अधिक सुरक्षित माना जाता है। परिणामस्वरूप, अप्रत्याशित नुकसान होने पर बैंक ABC के दिवालिया होने की संभावना कम होती है।