बीमांकिक समायोजन
एक बीमांकिक समायोजन क्या है?
एक बीमांकिक समायोजन से तात्पर्य पूंजीगत भंडार, प्रीमियम, लाभ भुगतान, या अन्य मूल्य निर्धारण कंपनियों द्वारा किए गए संशोधन से है, जो बीमांकिक मान्यताओं में एक या अधिक परिवर्तनों के आधार पर निर्धारित होते हैं ।
एक्चुअरल मान्यताओं अज्ञात चर के अनुमान और पूर्वानुमान हैं, जैसे कि जिस उम्र में एक व्यक्ति की मृत्यु होने की संभावना है, कारकों के एक विशिष्ट सेट पर विचार करना। जब इन धारणाओं में परिवर्तन होता है, तो वे कार्रवाई के पाठ्यक्रम को बदल सकते हैं जो पेंशन फंड और बीमा वाहक को यह सुनिश्चित करने के लिए लेना चाहिए कि वे सेवानिवृत्त और पॉलिसीधारकों को भुगतान को बनाए रखने में सक्षम होंगे। एक्चुअरिअल समायोजन निम्नलिखित चरणों में से एक या अधिक को पूरा कर सकता है:
- पेंशन योजनाओं को उनके नकद आरक्षित खातों में जमा राशि को बढ़ाना पड़ सकता है, जिसके साथ उन्हें सेवानिवृत्त लोगों को भविष्य के भुगतान करने की आवश्यकता होगी।
- बीमा कंपनियों को अपनी नीतियों के प्रभाव में रहने के लिए उन लोगों से प्रीमियम बढ़ाने की आवश्यकता हो सकती है, जो वे लोगों से वसूलते हैं।
- पेंशन फंड और बीमा योजना दोनों को भविष्य के भुगतान की मात्रा को कम करना पड़ सकता है जो वे उपभोक्ताओं को करते हैं।
चाबी छीन लेना
- एक बीमांकिक समायोजन एक संशोधन कंपनियां अपने पेंशन योजना भंडार, बीमा प्रीमियम, या बीमांकिक मान्यताओं में परिवर्तन के जवाब में भुगतान लाभ को बनाती हैं।
- बीमांकिक मान्यताओं में किसी कर्मचारी की सेवानिवृत्ति की आयु, या जीवन प्रत्याशा डेटा में बदलाव शामिल हो सकता है।
- एक्चुरियल मान्यताओं को बदलने से कंपनी को सेवानिवृत्त कर्मचारियों को मिलने वाले वार्षिक भुगतान में कमी हो सकती है। उदाहरण के लिए, किसी व्यक्ति के अंतिम वर्ष के वेतन का 80% भुगतान करने के बजाय, कंपनी केवल 75% का भुगतान करना शुरू कर सकती है।
एक्चुएरियल समायोजन को समझना
एक बीमांकिक समायोजन तब होता है जब भविष्य के लाभ के भुगतान की समय या राशि के आसपास की धारणाएं विभिन्न परिस्थितियों के कारण बदल जाती हैं। में पेंशन व्यवस्था, बीमांकिक समायोजन सेवानिवृत्ति लाभों से पहले या ठेठ उम्र पेंशन के बाद एक व्यक्ति रिटायर पारंपरिक रूप में लात जब करने के लिए बना रहे हैं।
उदाहरण के लिए, जब कोई व्यक्ति प्रारंभिक सेवानिवृत्ति लेने का चुनाव करता है, तो रिटायरमेंट लाभों में कमी की जाती है, इस तथ्य को कम करने के लिए कि रिटायर को शुरू में प्रत्याशित से अधिक वर्षों के लिए लाभ प्राप्त होगा।
एक बीमांकिक समायोजन का उदाहरण
यह समझने के लिए कि एक्चुएरियल समायोजन कैसे काम करता है, निम्नलिखित उदाहरण पर विचार करें। मान लेते हैं कि रिटायर होने पर कंपनी XYZ अपने कर्मचारियों को पेंशन का भुगतान करती है। डेविड नाम के एक कर्मचारी पर विचार करें, जो वार्षिक सेवानिवृत्ति निधि प्राप्त करने के लिए पात्र है, जो अपने अंतिम वर्ष के वेतन का लगभग 80% अपनी सेवानिवृत्ति की आयु से 65 वर्ष की आयु के बराबर है, जब तक वह मर नहीं जाता।
पेंशन योजना को डिजाइन करते समय, कंपनी XYZ मान्यताओं का एक सेट मानती है, जिसमें डेविड की जीवन प्रत्याशा भी शामिल है। लेकिन अगर मृत्यु दर में अचानक परिवर्तन हो जाता है, तो यह दर्शाता है कि औसतन लोग पहले से सोचे गए तीन साल से अधिक जीवित रहेंगे, इसके परिणामस्वरूप एक्ट्युरियल समायोजन पेंशन योजना में किए जाएंगे।
लिंग, धूम्रपान की स्थिति, व्यवसाय, और सामाजिक आर्थिक वर्ग सहित विशेषताओं की एक भीड़ में मृत्यु तालिका कारक।
कंपनी XYZ अपने नकद भंडार में और अधिक धन का योगदान करना शुरू कर सकती है, अतिरिक्त भुगतान के वर्षों के लिए समायोजित करने के लिए यह डेविड और अन्य सेवानिवृत्त कर्मचारियों के लिए लंबे समय से अधिक समय तक बना रहेगा। वैकल्पिक रूप से, कंपनी अपने निवेश पोर्टफोलियो को संशोधित कर सकती है, अपने नकदी भंडार को बढ़ाने के प्रयास में, अधिक आक्रामक वृद्धि वाले शेयरों का पक्ष लेने के लिए, जो उच्च रिटर्न देते हैं।
अंत में, कंपनी कर्मचारियों को मिलने वाले लाभों को कम करने का सहारा ले सकती है। बिंदु में मामला: डेविड के अंतिम वर्ष के वेतन का 80% वार्षिक रूप से बाहर निकालने के बजाय, यह उस आंकड़े को 75% तक दबा सकता है, जिससे यह अपने पैसे को लंबे समय तक खींच सकता है।