कर-पश्चात योगदान

एक कर योगदान के बाद क्या है?

एक कर-पश्चात योगदान को सेवानिवृत्ति या निवेश खाते में भुगतान किया जाता है, क्योंकि उन आय पर आयकर पहले ही काट लिया गया है। कर-सुविधा वाले सेवानिवृत्ति खाता खोलते समय, एक व्यक्ति रिटायर होने के बाद तक बकाया आयकर को स्थगित करना चुन सकता है, यदि यह एक तथाकथित पारंपरिक सेवानिवृत्ति खाता है, या उस वर्ष में आयकर का भुगतान करना है जिसमें भुगतान किया जाता है, यदि यह एक रोथ सेवानिवृत्ति खाता है।

कुछ बचतकर्ता, जिनमें ज्यादातर उच्च आय वाले होते हैं, अधिकतम स्वीकार्य पूर्व-कर राशि के अलावा पारंपरिक खाते में कर-आय का योगदान कर सकते हैं। उन्हें तत्काल कोई कर लाभ नहीं मिलता है। पूर्व-कर और पश्च-कर के पैसे के आने से कर उद्देश्यों के लिए कुछ सावधानी बरती जाती है।

कर योगदान के बाद समझना

अमेरिकियों को अपने सेवानिवृत्ति के वर्षों की ओर बचाने के लिए प्रोत्साहित करने के लिए, सरकार कई कर-युक्त सेवानिवृत्ति योजनाएं प्रदान करती है जैसे 401 (के) योजना, कई कंपनियों द्वारा अपने कर्मचारियों को दी गई पेशकश, और आईआरए, जो कोई भी अर्जित आय के साथ कर सकता है बैंक या ब्रोकरेज के माध्यम से खोलें।

अधिकांश, लेकिन सभी नहीं, जो लोग सेवानिवृत्ति खाता खोलते हैं, वे दो मुख्य विकल्पों में से एक का चयन कर सकते हैं:

• पारंपरिक सेवानिवृत्ति खाता इसके मालिक को एक निवेश खाते में “पूर्व-कर” धन लगाने की अनुमति देता है। अर्थात्, जिस वर्ष में भुगतान किया जाता है, वह धन आयकर के अधीन नहीं होता है। उस वर्ष के लिए सेवर की सकल कर योग्य आय अंशदान की राशि से कम हो जाती है। जब खाताधारक रिटायर होने के बाद संभवत: पैसा वापस लेगा, तो आईआरएस उसे मिलेगा।
• रोथ खाता “आफ्टर-टैक्स” विकल्प है। यह सेवर को कर लगाने के बाद पैसे में भुगतान करने की अनुमति देता है। यह उस व्यक्ति की तात्कालिक घर की आय के लिए अधिक हिट है। लेकिन सेवानिवृत्ति के बाद, खाते में पूरे शेष पर कोई कर नहीं लगाया जाता है। Roth 401 (k) विकल्प (निर्दिष्ट रोथ विकल्प के रूप में संदर्भित) नया है और सभी कंपनियां उन्हें अपने कर्मचारियों को प्रदान नहीं करती हैं। एक निर्धारित सीमा से ऊपर के अर्जनकर्ता रोथ इरा खाते में योगदान करने के लिए पात्र नहीं हैं।

पोस्ट-टैक्स या प्री-टैक्स?

कर-पश्चात रोथ विकल्प एक सेवानिवृत्ति घोंसले के अंडे का आकर्षण प्रदान करता है जो आगे के करों के अधीन नहीं है। यह उन लोगों के लिए सबसे अधिक समझ में आता है जो मानते हैं कि वे भविष्य में एक उच्च कर दर का भुगतान कर सकते हैं, या तो उनकी अपेक्षित सेवानिवृत्ति आय के कारण या क्योंकि उन्हें लगता है कि करों में वृद्धि होगी।

इसके अलावा, पैसे का योगदान दिया गया टैक्स बिना किसी आईआरएस जुर्माना लगाए किसी भी समय वापस लिया जा सकता है। (जब तक खाताधारक 59) है, तब तक खाते में लाभ अछूत है।)

नकारात्मक पक्ष पर, पोस्ट-टैक्स विकल्प का मतलब खाते में हर योगदान के साथ एक छोटी तनख्वाह है।

पूर्व-कर या पारंपरिक विकल्प उस वर्ष के लिए बचतकर्ता के करों को कम करता है जिसमें योगदान दिया जाता है। यह वर्तमान आय के लिए एक छोटी हिट है।

नकारात्मक पक्ष यह है कि इस प्रकार की सेवानिवृत्ति निधि से निकासी कर योग्य आय होगी, चाहे वह पैसा हो जो भुगतान किया गया था या अर्जित धन का लाभ था।

टैक्स-कर योगदान और रोथ IRAs के बाद

परिभाषा के अनुसार एक रोथ इरा एक सेवानिवृत्ति खाता है, जिसमें कम से कम पांच साल तक पैसा रोथ इरा में आयोजित किया जाता है। एक रोथ के योगदान को कर-डॉलर के साथ बनाया जाता है, और परिणामस्वरूप, वे कर-कटौती योग्य नहीं होते हैं। हालांकि, आप कर-मुक्त सेवानिवृत्ति में योगदान वापस ले सकते हैं।

कर-पश्चात और पूर्व-कर सेवानिवृत्ति दोनों खातों की सीमा है कि प्रत्येक वर्ष कितना योगदान दिया जा सकता है।

• रोथ और पारंपरिक IRAs दोनों के लिए वार्षिक योगदान सीमाकर वर्ष 2020 और 2021 के लिए $ 6,000 है। 50 से अधिक आयु वर्ग के लोग$ 1,000 केअतिरिक्त कैच-अप योगदान कोजमा कर सकते हैं।
• रोथ और पारंपरिक 401 (के) योजनाओं के लिए योगदान की सीमा 2020 और 2021 के लिए $ 19,500 है, जो 50 और उससे अधिक उम्र के लिए $ 6,500 है।

अर्ली विदड्रॉअल टैक्स पेनल्टी

जैसा कि उल्लेख किया गया है, पोस्ट-टैक्स या रोथ खाते में जमा किया गया धन, लेकिन इससे होने वाला कोई भी मुनाफा नहीं, बिना किसी जुर्माने के किसी भी समय निकाला जा सकता है। करों का भुगतान पहले ही किया जा चुका है। आईआरएस परवाह नहीं है।

लेकिन अगर यह पूर्व-कर या पारंपरिक खाता है, तो 59 1/2 वर्ष की आयु से पहले वापस लिया गया कोई भी पैसा पूरी तरह से कर योग्य है और जल्द वापसी के दंड के अधीन है ।

एक खाता धारक जो नौकरी बदलता है, बिना किसी कर का भुगतान किए नई नौकरी में उपलब्ध समान खाते में पैसे का रोल कर सकता है। “रोल ओवर” शब्द सार्थक है। इसका मतलब है कि पैसा सीधे खाते से खाते में जाता है और कभी भी आपके हाथों में भुगतान नहीं होता है। अन्यथा, यह उस वर्ष के लिए कर योग्य आय के रूप में गिना जा सकता है।

हाइब्रिड पोस्ट-टैक्स और प्री-टैक्स अकाउंट

जैसा कि ऊपर उल्लेख किया गया है, धन की मात्रा की सीमाएं हैं जो एक बचतकर्ता प्रत्येक वर्ष सेवानिवृत्ति के खाते में योगदान कर सकते हैं। (वास्तव में, आपके पास एक से अधिक खाते, या कर-पश्चात और पूर्व-कर खाता हो सकते हैं, लेकिन कुल योगदान सीमाएं समान हैं)

एक पारंपरिक IRA के बाद कर योगदान की निकासी पर कर नहीं लगाया जाना चाहिए। हालाँकि, यह सुनिश्चित करने का एकमात्र तरीका आईआरएस फॉर्म 8606 दर्ज करना नहीं है । फॉर्म 8606 आपको हर साल के लिए एक पारंपरिक आईआरए के बाद कर (गैर-कटौती योग्य) योगदान के लिए दायर किया जाना चाहिए और जब तक आप अपने सभी कर-शेष का उपयोग नहीं करते हैं।

चूँकि खाते में निधियों को कर योग्य और गैर-कर योग्य घटकों में अलग किया जाता है, इसलिए यह अनुमान लगाना कि आवश्यक वितरण पर लगने वाला कर अधिक जटिल है, यदि खाताधारक ने केवल पूर्व-कर योगदान किया हो।