क्या 401 (के) योगदान कर कटौती योग्य हैं?

पारंपरिक 401 (के) योजनाओं जैसे योग्य सेवानिवृत्ति योजनाओं में योगदान एक पूर्व-कर आधार पर किया जाता है, जो उन्हें आपकी कर योग्य आय से हटा देता है और इस प्रकार आपके द्वारा वर्ष के लिए भुगतान किए गए करों को कम कर देता है।

इस तरह की योजना में आप कर-मुक्त में कितना योगदान कर सकते हैं, इसकी सीमाएँ हैं।2020 और 2021 के लिए, वार्षिक सीमा $ 19,500 है।जो लोग 50 या उससे अधिक उम्र के हैं, वे लगभग हमेशा 98% योजनाओं की अनुमति दे सकते हैं $ 6,500 के हर सालएक अतिरिक्त कैच-अप योगदान करते हैं।  जब आप 49 वर्ष के होते हैं, तो आप कैच-अप में योगदान दे सकते हैं, बशर्ते आप कैलेंडर वर्ष के अंत से पहले 50 वर्ष के हो जाएंगे।

चाबी छीन लेना

• पारंपरिक 401 (के) या अन्य योग्य सेवानिवृत्ति योजनाओं में योगदान पूर्व-कर डॉलर के साथ किया जाता है, और इसलिए आपकी कर योग्य आय से कटौती योग्य हैं।
• 2020 और 2021 में इस तरह की योजना के लिए आप $ 19,500 प्रति वर्ष तक योगदान कर सकते हैं।
• अधिकांश योजनाएं उन लोगों के लिए अतिरिक्त $ 6,500 वार्षिक कैच-अप योगदान की अनुमति देती हैं, जो उस वर्ष के अंत तक 50 या अधिक हो जाएंगे, जिसमें योगदान दिया गया है।
• आपको उन फंडों पर आयकर का भुगतान करना होगा जो आप अंततः योजना से निकालते हैं, लेकिन आपकी कर की दर आमतौर पर सेवानिवृत्ति में कम होती है, क्योंकि यह आपके काम के वर्षों के दौरान होती है।

कैसे 401 (k) योगदान आपके करों में कटौती करते हैं

क्योंकि योजना योगदान आपकी कर योग्य आय को कम कर देता है, इसलिए वर्ष के लिए आपके करों को आपके कर सीमा के अनुसार, आपके सीमांत कर की दर से गुणा की गई राशि से कम किया जाना चाहिए। 

आपकी आय जितनी अधिक होगी, और इस प्रकार आपकी टैक्स ब्रैकेट, किसी योजना में योगदान देने से कर बचत जितनी अधिक होगी।उदाहरण के लिए, एक एकल कमाने वाला जो $ 208,000 प्रति वर्ष कमाता है और एक योजना में $ 5,000 प्रतिवर्ष का योगदान देता है।उनकी आय उन्हें 2020 के लिए 35% टैक्स ब्रैकेट में रखती है।

इसलिए, योगदान से उनकी कर बचत $ 5,000 को 35%, या $ 1,750 से गुणा किया जाता है। उसी $ ५,००० का योगदान, तब हमारे ५५,००० डॉलर प्रति वर्ष कमाने वाले की तुलना में हमारे उच्च अर्जक को कर बचत में ६५० डॉलर अधिक देता है।

ध्यान दें, हालांकि, यदि आप Roth 401 (k) विकल्प चुनते हैं, यदि आपका नियोक्ता इसे प्रदान करता है, तोआपका योगदान आपकी कर योग्य आय को कम नहीं करता है ।इसके बजाय, आपका योगदान कर-पश्चात आय के साथ किया जाता है।हालांकि, सेवानिवृत्ति पर जब आप अपना योगदान वापस लेते हैं, तो आप इन वितरणों पर करों का भुगतान नहीं करेंगे।

401 से वितरण (के)

बेशक, आप अपने 401 (के) योगदान पर हमेशा के लिए करों का भुगतान करने से बचते हैं, केवल तब तक जब तक आप उन्हें योजना से वापस नहीं लेते।जब आप ऐसा करते हैं, तो आपको उस समय आपके लागू कर की दर पर निकासी, या “वितरण,” पर आयकर का भुगतान करना होगा।यदि आप 59½ से कम आयु के हैं, तो आप धनराशि निकालते हैं, तो आप संभावित रूपसे 10% राशि का शीघ्र निकासी जुर्माना भी अदाकरेंगे।

हालाँकि, संभावना है कि जब आपने योगदान दिया था, तब आप सेवानिवृत्ति में योजना से धनराशि वापस लेने के लिए कम भुगतान करेंगे। ऐसा इसलिए है क्योंकि आपकी आय (और कर की दर) आपके काम के वर्षों की तुलना में तब तक कम होने की संभावना है।

उदाहरण के लिए, मान लें कि हमारे उच्च अर्जक रिटायर हो गए हैं और सामाजिक सुरक्षा और अन्य सेवानिवृत्ति आय स्रोतों से सालाना मिलने वाले $ 75,000 के पूरक के लिए अपनी योजना से $ 5,000 प्रति वर्ष निकालना शुरू करते हैं। $ 80,000 प्रति वर्ष की आय के साथ, वे 25% टैक्स ब्रैकेट में होंगे और उन प्लान निकासी पर $ 1,250 का भुगतान करेंगे। यह $ 1,750 की तुलना में $ 500 कम है जो उन्होंने भुगतान किया होगा, उन्होंने योजना के मूल $ 5,000 का योगदान नहीं किया है, और इसके बदले उस पैसे पर कर का भुगतान किया है ताकि अन्य प्रयोजनों के लिए उपयोग किया जा सके। (इस परिदृश्य में, उन्होंने आगामी वर्षों में उस $ 500 के उपयोग का आनंद भी नहीं लिया होगा, जिसमें संभवतः अभी भी अधिक से अधिक लाभ के लिए इसे निवेश करना शामिल है।)

अर्हताप्राप्त सेवानिवृत्ति योजनाओं में इस कर उपचार की आवश्यकता होती है न केवल निकासी की बल्कि मूल योगदान से लेकर खाते तक।किसी भी निवेश आय योगदान के बीच योगदान के वर्षों में अर्जित किया जा सकता है और इसके वितरण को भी लागू किया जा सकता है, उसी पर लागू आयकर के साथ।।

एक नियमित ब्रोकरेज खाते में पैसे को निर्देशित करने की तुलना में एक सेवानिवृत्ति खाते में एक बेहतर निवेश रणनीति के लिए अपने योगदान को अधिकतम करने में मदद मिल सकती है । ऐसा इसलिए है क्योंकि आपके खाते के योगदान पर कर चुकाने से आपको सेवानिवृत्ति के बाद के वर्षों के दौरान अपनी ओर से अधिक पूंजी काम करने की अनुमति मिलती है।

एक उदाहरण के रूप में, 20 साल के साथ 25% टैक्स ब्रैकेट में एक व्यक्ति जब तक रिटायर नहीं हो जाता है, तब तक एक पूर्व-कर 400 डॉलर प्रति माह 401 (के) योजना में योगदान कर सकता है या कमाई की समान राशि को दलाली खाते में बदल सकता है। बाद वाले विकल्प से आय में $ 400 पर 25% कर का भुगतान करने के बाद केवल $ 300 का मासिक योगदान होगा। 401 (के) विकल्प से प्रति माह अतिरिक्त $ 100 न केवल योगदान को बढ़ाता है, बल्कि एक बड़ा संतुलन बनाकर घोंसले के अंडे का विस्तार करता है, जिस पर कमाई दशकों में बढ़ सकती है।

परिदृश्यों के बीच अंतर लंबे समय तक हजारों की राशि का हो सकता है।