उपभोक्ता की रुचि
उपभोक्ता ब्याज क्या है?
उपभोक्ता ऋण व्यक्तिगत ऋण, ऑटोमोबाइल ऋण और क्रेडिट कार्ड ऋण जैसे उपभोक्ता क्रेडिट खातों पर ब्याज लगाया जाता है। बंधक ब्याज और छात्र ऋण पर लगाए गए कुछ ब्याज के विपरीत, व्यक्तिगत ऋण, क्रेडिट कार्ड और अन्य ऋण से उपभोक्ता ब्याज एक गैर-कर योग्य व्यय है।
चाबी छीन लेना
- उपभोक्ता-केंद्रित ऋण, जैसे कि व्यक्तिगत ऋण, ऑटोमोबाइल ऋण, और क्रेडिट कार्ड ऋण पर ब्याज लगाया जाता है।
- यह आयकर रिटर्न पर कुछ प्रकार के ब्याज पर लगाया गया ब्याज भी है।
- होम इक्विटी लाइन ऑफ क्रेडिट (HELOC) के साथ उपभोक्ता ऋण का भुगतान अब कर कटौती योग्य नहीं है।
उपभोक्ता हित को समझना
फेडरल रिजर्व के बोर्ड ऑफ गवर्नर्स ऋण घूमने के रूप में उपभोक्ता ऋण ट्रैक करता है। उपभोक्ता ऋण में माल खरीदने के परिणामस्वरूप बकाया ऋण होते हैं जो उपभोग्य हैं और सराहना नहीं करते हैं। उपभोक्ता ऋण के सबसे आम उदाहरणों में क्रेडिट कार्ड ऋण, payday ऋण और उपभोक्ता वित्तपोषण के अन्य प्रकार शामिल हैं। क्रेडिट कार्ड की शुरुआत के बाद से ऋण में परिक्रामी वृद्धि हुई है। अप्रैल में 2.5% की वृद्धि के साथ फेडरल रिजर्व ने 2018 की शुरुआत में उपभोक्ता ऋण $ 3 ट्रिलियन से अधिक पाया। उच्च ब्याज दरों के दौरान, अत्यधिक उपभोक्ता ऋण उपभोक्ता के आगे के खर्च को सीमित कर सकता है।
1986 के कर सुधार अधिनियम ने आयकर रिटर्न पर कुछ प्रकार के ब्याज की कटौती को रद्द करके उपभोक्ता हित की परिभाषा को व्यापक बनाया। अधिनियम, जिसने 1991 तक पूर्ण प्रभाव नहीं लिया, ने क्रेडिट कार्ड और मोटर वाहन ऋण ऋण पर ब्याज कटौती को समाप्त कर दिया। इसने घर के स्वामित्व, उच्च शिक्षा और व्यावसायिक निवेश से जुड़े ब्याज की कटौती को बरकरार रखा।
उपभोक्ता ब्याज कर आश्रय के रूप में मदद करता है
अतीत में, कई उपभोक्ताओं ने क्रेडिट कार्ड या अन्य प्रकार के खर्चों से उपभोक्ता ब्याज को कटौती योग्य बंधक ब्याज में परिवर्तित करने के लिए घरेलू इक्विटी ऋण का उपयोग किया। क्रेडिट की होम इक्विटी लाइन (HELOC) के साथ उपभोक्ता ऋण का भुगतान करने से, ये घर मालिक अपने क्रेडिट कार्ड ऋण के एक हिस्से को काटने में सक्षम थे। हालांकि, 2017 के टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट ने 2026 के माध्यम से इस प्रथा को समाप्त कर दिया। यह अधिनियम बताता है कि अगर घर की खरीद या निर्माण से सीधा संबंध है तो HELOC ब्याज केवल घटाया जा सकता है।
युग के माध्यम से उपभोक्ता ब्याज शुल्क
जब तक हम्मुराबी के कोड ने व्यक्तिगत ऋण ब्याज पर 20% कैप की स्थापना की, बाबुल में 18 वीं शताब्दी ईसा पूर्व में उपभोक्ता हित वापस आ गए। अंधेरे युग तक प्राचीन इतिहास के माध्यम से उपभोक्ता ऋण के साक्ष्य जारी रहते हैं, जब रोमन साम्राज्य के पतन के कारण आर्थिक ठहराव हुआ, और कैथोलिक चर्च ने सूदखोरी, ब्याज का शुल्क वसूल किया। पूँजी और ऋण ने अन्वेषण की आयु के वित्तपोषण में एक आवश्यक भूमिका निभाई और इंग्लैंड के राजा हेनरी अष्टम ने 1545 में 10% की पहली राष्ट्रीय ब्याज दर की स्थापना की।
20 वीं शताब्दी की शुरुआत में संयुक्त राज्य अमेरिका में उपभोक्ता ऋण में उछाल आया। सामान्य मोटर्स स्वीकृति निगम द्वारा पेश किए गए शुरुआती मोटर वाहन ऋणों से ऋण वृद्धि को प्रेरणा मिली। इस तरह के निर्माता-प्रायोजित क्रेडिट की सफलता ने अन्य कंपनियों को घरेलू उपकरणों, फर्नीचर और इलेक्ट्रॉनिक्स के खरीदारों को ऋण दिया। 1920 की शुरुआत में, कंपनियों ने चार्ज प्लेट के साथ पहला स्टोर क्रेडिट खाता जारी किया, जिसका उपयोग उपभोक्ता अपने उत्पादों को खरीदने के लिए कर सकते थे। 1950 में, डिनर्स क्लब ने पहला सार्वभौमिक क्रेडिट कार्ड जारी किया, इसके बाद 1958 में अमेरिकन एक्सप्रेस। क्रेडिट रिपोर्टिंग एजेंसियों ने उपभोक्ताओं के उपभोक्ता क्रेडिट इतिहास के साथ ऋणदाताओं को जोखिम प्रबंधन और अधिक सूचित क्रेडिट निर्णय लेने में सक्षम बनाने के लिए इस समय उभरा।