विलंबित वार्षिकी
विलंबित वार्षिकी क्या है?
विलंबित वार्षिकी एक वार्षिकी है जिसमें पहले भुगतान तत्काल भुगतान नहीं किया जाता है, जैसा कि तत्काल वार्षिकी में किया जाता है । विलंबित वार्षिकी, जिसे आमतौर पर एक आस्थगित वार्षिकी के रूप में जाना जाता है, एक प्रकार का जीवन वार्षिकी है जो मृत्यु तक एक वार्षिकी के लिए नकद भुगतान की एक विश्वसनीय धारा की गारंटी देता है। वार्षिकी की मृत्यु के बाद, खरीदार द्वारा चुने गए विकल्पों के आधार पर नकद लाभ को लाभार्थी या संपत्ति में स्थानांतरित किया जा सकता है।
विलंबित वार्षिकियां अधिकांश वार्षिकी से भिन्न होती हैं कि उनमें प्रीमियम का भुगतान कैसे किया जाता है और निकासी कब और कैसे की जाती है। विलंबित वार्षिकियां मासिक योगदान या एकमुश्त भुगतान के माध्यम से वित्त पोषित की जा सकती हैं। किसी भी तरह से, धन सीधे धन के बाद नहीं होता है, जैसे कि तत्काल वार्षिकी के साथ। कुछ मामलों में, विलंबित वार्षिकी को वार्षिकी के कर उपचार के लाभ के साथ भविष्य के उपयोग के लिए पार्किंग के पैसे के रूप में इस्तेमाल किया जा सकता है।
चाबी छीन लेना
- विलंबित वार्षिकी एक वार्षिकी है जिसमें पहले भुगतान तत्काल भुगतान नहीं किया जाता है, जैसा कि तत्काल वार्षिकी में किया जाता है।
- विलंबित वार्षिकी – जिसे एक आस्थगित वार्षिकी के रूप में भी जाना जाता है – एक प्रकार का जीवन वार्षिकी है जो किसी अन्नदाता को मृत्यु तक नकद भुगतान की एक विश्वसनीय धारा की गारंटी देता है।
- वार्षिकी की मृत्यु के बाद, खरीदार द्वारा चुने गए विकल्पों के आधार पर नकद लाभ को लाभार्थी या संपत्ति में स्थानांतरित किया जा सकता है।
एक विलंबित वार्षिकी कैसे काम करता है
एक विलंबित वार्षिकी संचय चरण (जिसे डिफरल चरण के रूप में भी जाना जाता है) के दौरान बढ़ता है और वितरण चरण में लाभ का भुगतान करता है। कुछ विलंबित या आस्थगित वार्षिकी एकल प्रीमियम भुगतान की अनुमति देती है जो संचय चरण ( एकल-प्रीमियम आस्थगित वार्षिकी ) के दौरान बढ़ेगी । एक लचीली-प्रीमियम आस्थगित वार्षिकी में, एक वार्षिकी खरीदार प्रारंभिक प्रीमियम भुगतान करने के बाद संचय चरण के दौरान अतिरिक्त भुगतान कर सकता है।
विलंबित वार्षिकी खरीदार को कभी भी आय भुगतान की श्रृंखला में धनराशि को चालू करने की आवश्यकता नहीं है। एकमुश्त भुगतान में, या किसी अन्य खाते या वार्षिकी में स्थानांतरित करने के लिए, आवश्यकतानुसार धन वापस लिया जा सकता है। जब विलंबित वार्षिकी का उपयोग इस तरह से किया जाता है, तो वार्षिकी खरीदार वितरण या वार्षिकीकरण चरण में निकासी शुरू करके भुगतान में बंद होने के बजाय, पैसे पर नियंत्रण बनाए रखता है ।
विलंबित वार्षिकी के प्रकार
विलंबित वार्षिकियां खरीदार की जरूरतों के आधार पर विभिन्न प्रकारों में आ सकती हैं।
- एक निश्चित विलंबित वार्षिकी (जिसे आमतौर पर एक निश्चित आस्थगित वार्षिकी के रूप में जाना जाता है), जमा के प्रमाण पत्र के लिए कार्य के समान है, सिवाय इसके कि ब्याज पर कर वापस लेने तक स्थगित कर दिया जाता है। आमतौर पर, वार्षिकी लेखक गारंटीकृत ब्याज दर को निर्दिष्ट करेगा जो वार्षिकी भुगतान करेगी।
- एक परिवर्तनीय विलंबित वार्षिकी (जिसे आमतौर पर एक परिवर्तनीय आस्थगित वार्षिकी के रूप में जाना जाता है) म्यूचुअल फंड खरीदने के समान है, जिसमें रिटर्न उप-खातों के समूह के प्रदर्शन पर निर्भर करेगा। इस तरह की वार्षिकी जोखिमपूर्ण और अधिक महंगी दोनों हो सकती है।
- एक दीर्घायु वार्षिकी एक सामान्य जीवन वार्षिकी की तरह काम करती है, लेकिन सामान्य सेवानिवृत्ति की आयु की तुलना में बहुत बाद में शुरू होती है। उत्पाद उस भुगतान में दीर्घायु बीमा की तरह काम करता है जब तक कि रिटायर की अन्य परिसंपत्तियां खर्च नहीं की जाती हैं।
विशेष ध्यान
हालाँकि विलंबित वार्षिकी में वार्षिकी के स्वामी की मृत्यु के बाद नकद भुगतान एक लाभार्थी को हस्तांतरित करने की अनुमति होती है, फिर भी 2020 में सेवानिवृत्ति खातों के लिए नए नियम लागू हुए।
अमेरिकी कांग्रेस द्वारा 2019 में आवश्यक न्यूनतम वितरण लेने की अनुमति दी थी। नए सत्तारूढ़ के तहत, एक गैर-लाभकारी लाभार्थी, जो एक इरा खाते को प्राप्त करते हैं, को स्वामी की मृत्यु के बाद 10 वर्षों के भीतर 100% धनराशि वापस लेनी चाहिए। रिटायरमेंट खातों में वार्षिकियां होती हैं, जो कि सत्तारूढ़ के तहत मालिक की मृत्यु के 10 वर्षों के भीतर नकद करने की आवश्यकता होती है।
अच्छी खबर यह है कि यदि आपके पास अपने नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना में एक वार्षिकी है, जैसे कि 401 (के), तो नया नियम आपको नौकरी बदलने पर अपने नए नियोक्ता की योजना में 401 (के) वार्षिकी को स्थानांतरित करने देता है। हालाँकि, नए कानून ने बीमा कंपनियों और वार्षिकी प्रदाताओं के लिए कुछ कानूनी जोखिमों को समाप्त कर दिया, ताकि वे खाताधारकों की क्षमता को कम कर सकें, अगर वे वार्षिकी भुगतान का सम्मान नहीं कर सकते हैं।
कृपया ध्यान दें कि अन्य नियम SECURE अधिनियम के परिणामस्वरूप प्रभावी हुए हैं जिनका उल्लेख यहां नहीं किया गया है। सेवानिवृत्ति के खातों में परिवर्तन की समीक्षा करने और अपनी दीर्घकालिक वित्तीय योजना के लिए आवश्यक समायोजन करने के लिए वित्तीय पेशेवर से परामर्श करना महत्वपूर्ण है।
एक विलंबित वार्षिकी का उदाहरण
यदि स्टीव प्रीमियम भुगतान के साथ एक वार्षिकी निधि के लिए थे और इस वर्ष के शुरू होने वाले प्रत्येक वर्ष के अंत में $ 1,000 के पांच वार्षिक भुगतान प्राप्त करते हैं, तो इस भुगतान को एक साधारण वार्षिकी माना जाएगा।
दूसरी ओर, यदि पांच भुगतानों को 10 वर्षों के लिए टाल दिया जाता है, तो इस उपकरण को विलंबित वार्षिकी के रूप में वर्गीकृत किया जाता है। विलंबित वार्षिकी के शुद्ध वर्तमान मूल्य को निर्धारित करने के लिए, भुगतानों को वर्ष शून्य (वर्तमान) में छूट दी जानी चाहिए। दूसरे शब्दों में, वार्षिकी का वर्तमान मूल्य उस राशि को दर्शाता है, जिसे भविष्य की वार्षिकी भुगतानों की एक श्रृंखला को निधि देने के लिए आज की आवश्यकता होगी।