एस्टेट फ्रीज
एक एस्टेट फ्रीज क्या है?
एक एस्टेट फ्रीज़ एक परिसंपत्ति प्रबंधन रणनीति है, जिसके तहत एक संपत्ति मालिक कर परिणामों के बिना, अपने लाभार्थियों को संपत्ति हस्तांतरित करना चाहता है । कुछ एस्टेट फ्रीज परिदृश्यों में, संपत्ति के मालिक आम स्टॉक के शेयरों को उस कंपनी में स्थानांतरित कर देता है जिसे वह पसंदीदा शेयरों के बदले में निवेश करता है। कंपनी बदले में नाममात्र के मूल्य पर लाभार्थियों को आम स्टॉक के नए शेयर जारी करती है ।
एस्टेट फ्रीज रणनीति का मुख्य लक्ष्य पूंजीगत लाभ कर से बचना है, और जब मालिक पसंदीदा स्टॉक के लिए संपत्ति का आदान-प्रदान करते हैं तो कोई पूंजीगत लाभ कर नहीं होता है।1 प्रशंसा और मुद्रास्फीति मौलिक रूप से मृत्यु पर किसी व्यक्ति की संपत्ति कर के बोझ को बढ़ा सकती है। किसी भी संपत्ति को कम करने वाला कार्यक्रम अधिक प्रभावी होता है, यदि इसमें एक निपुण लाभार्थियों के लिए प्रशंसा और आय को स्थानांतरित करने में सक्षम तकनीकें शामिल हैं।
चाबी छीन लेना
- एक एस्टेट फ्रीज़ एक रणनीति का वर्णन करता है जहाँ संपत्ति के मालिक कर परिणामों को ट्रिगर किए बिना अपने प्रियजनों को संपत्ति हस्तांतरित करना चाहते हैं।
- एस्टेट फ्रीज प्रयासों को आम तौर पर परिसंपत्ति प्रबंधकों द्वारा डिजाइन और निष्पादित किया जाता है, जो वांछित प्रभाव को प्राप्त करने के लिए विभिन्न निवेश वाहनों पर भरोसा करते हैं।
- एस्टेट फ्रीज़ आमतौर पर अमीर व्यक्तियों, निगमों, वित्तीय मध्यस्थों और सरकारी संस्थाओं के लिए उपलब्ध हैं।
एस्टेट फ्रीज और एसेट मैनेजमेंट स्ट्रैटेजीज
सक्षम संपत्ति प्रबंधन फर्म अपने ग्राहकों की संपत्ति को सबसे अधिक कर-तरीके से विकसित करती हैं। और वाणिज्यिक बैंकों के विपरीत, परिसंपत्ति प्रबंधकों को आम तौर पर अपने विशिष्ट ग्राहक-आधार को प्रतिबिंबित करने के लिए $ 500,000 से $ 1 मिलियन के निवेश की आवश्यकता होती है, जिसमें सरकारी संस्थाएं, निगम, वित्तीय मध्यस्थ और उच्च-नेट-वर्थ व्यक्ति शामिल होते हैं।
जेपी मॉर्गन एसेट मैनेजमेंट और गोल्डमैन सैक्स एसेट मैनेजमेंट जैसे एसेट मैनेजर ने कई पोर्टफोलियो प्रबंधन रणनीतियों की खेती की है, ताकि वे अपने ग्राहकों की व्यक्तिगत जरूरतों को पूरा करने वाले कार्यक्रमों को अनुकूलित करने के प्रयास में या तो अलग से या संयोजन में पेश कर सकें।उदाहरण के लिए, जेपी मॉर्गन एसेट मैनेजमेंट ग्राहकों को 30 विभिन्न प्रकार के निवेश, जैसे कि इक्विटी, निश्चित आय और वैकल्पिक निवेश प्रदान करता है ।
इक्विटी के भीतर चुनिंदा रणनीतियों में यूएस कोर, यूएस ग्रोथ और यूएस स्मॉल कैप के साथ ग्लोबल / ईएएफई और रियल एस्टेट इन्वेस्टमेंट ट्रस्ट (आरईआईटी) शामिल हैं। निश्चित आय विकल्प पूर्ण रिटर्न निवेश, बीमा समाधान और बंधक-संबंधित रणनीतियों की आवश्यकता होती है। वैकल्पिक निवेश स्थान में, विकल्पों में बुनियादी ढाँचा, निजी इक्विटी और कमोडिटी प्ले शामिल हैं।
एस्टेट फ्रीज और एस्टेट योजना
सार्वजनिक और निजी दोनों बाजारों में रणनीतियों के अलावा, कई परिसंपत्ति प्रबंधक भी संपत्ति नियोजन सेवाओं की पेशकश करते हैं, जो निम्नलिखित कार्यों की सुविधा प्रदान कर सकते हैं:
- मसौदा तैयार करना
- लाभार्थियों के नाम पर ट्रस्ट खातों की स्थापना करके संपत्ति करों को कम करना
- जीवित आश्रितों के लिए एक संरक्षक की स्थापना
- वसीयत के नियमों की निगरानी के लिए संपत्ति के एक निष्पादक का नामकरण
- जीवन बीमा, IRAs और 401 (k) जैसी योजनाओं पर लाभार्थियों को बनाना / अपडेट करना
- अंतिम संस्कार की व्यवस्था स्थापित करना
- कर योग्य संपत्ति को कम करने के लिए योग्य धर्मार्थ और गैर-लाभकारी संगठनों के लिए वार्षिक उपहार देने की स्थापना
- अन्य परिसंपत्तियों और निवेशों को निर्देशित करने के लिए एक टिकाऊ पावर ऑफ अटॉर्नी (पीओए) स्थापित करना
एस्टेट फ्रीज रणनीतियां आम तौर पर केवल मान्यता प्राप्त निवेशकों के लिए सुलभ हैं – जिन्हें “परिष्कृत” निवेशक के रूप में जाना जाता है – जो खुदरा निवेशकों की तुलना में अधिक संपत्ति का दावा करते हैं।