किराये की संपत्ति बेचते समय एक टैक्स हिट को कैसे रोकें

बंधक को कवर करते हैं; जब ऐसी संपत्तियों को अंततः बेचा जाता है, तो निवेशक पर्याप्त पवन चक्कियों का आनंद लेने के लिए खड़े होते हैं। लेकिन ये बिक्री घटनाएं महत्वपूर्ण दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ कर देनदारियों को गति प्रदान कर सकती हैं ।

इस मामले में मामला: यदि आप 80,000 डॉलर और 496,600 डॉलर के बीच कर योग्य आय के साथ संयुक्त रूप से विवाह कर रहे हैं तो कर की दर 15% है।यदि आपकी कर योग्य आय $ 496,600 या अधिक है, तो पूंजीगत लाभ दर 20% तक बढ़ जाती है। 

चाबी छीन लेना

• किराये की संपत्तियों को बेचने से निवेशकों को भारी मुनाफा हो सकता है, लेकिन इसके परिणामस्वरूप महत्वपूर्ण पूंजीगत कर बोझ पड़ सकता है।
• यदि आप 80,000 डॉलर और 496,600 डॉलर के बीच कर योग्य आय के साथ संयुक्त रूप से विवाह कर रहे हैं तो पूंजीगत लाभ कर की दर 15% है।
• पूंजीगत लाभ कर को कम करने के विभिन्न तरीके हैं, जिसमें कर-हानि कटाई, कर संहिता की धारा 1031 का उपयोग करना और अपनी किराये की संपत्ति को अपने निवास स्थान में परिवर्तित करना शामिल है।

280,000 डॉलर की कर योग्य आय और 100,000 डॉलर के पूंजीगत लाभ के साथ संयुक्त रूप से विवाहित जोड़े के लिए, किराये की संपत्ति की बिक्री से होने वाले मुनाफे पर करों की राशि 15,000 डॉलर होगी। सौभाग्य से, इस पूंजीगत लाभ कर को कम करने के तरीके हैं। यह लेख तीन सबसे प्रभावी तरीकों की व्याख्या करता है।

नुकसान के साथ ऑफसेट लाभ

• यह क्या है:  कर-नुकसान की कटाई
• हू इट्स फॉर: किसी को दिए गए कर वर्ष में पूंजी हानि के साथ
• आपको क्या मिलता है: किराये की संपत्ति की बिक्री से प्राप्त हुए पूंजीगत लाभ से उन नुकसानों को घटाने की क्षमता

टैक्स-लॉस हार्वेस्टिंग किसी अन्य निवेश से नुकसान के साथ बिक्री से होने वाले लाभ को अवास्तविक नुकसान ) खो दिया है और किराये की संपत्ति की बिक्री (एक वास्तविक नुकसान ) पर लाभ के रूप में उसी वर्ष एक नुकसान में परिसंपत्ति को बेचने का फैसला करता है । यद्यपि यह कर-कम करने वाली रणनीति मुख्य रूप से स्टॉक निवेशों से लाभ प्राप्त करने के लिए उपयोग की जाती है, अधिक से अधिक लोग इसे अचल संपत्ति संपत्ति की बिक्री के लिए किराये पर ले रहे हैं।

उदाहरण के लिए, मान लें कि एक निवेशक ने चालू वर्ष में किराये के अपार्टमेंट की बिक्री से $ 50,000 कमाए। शेयर बाजार में उसे $ 75,000 का असत्य नुकसान भी हुआ है। पूंजीगत लाभ में पूरी तरह से $ 50,000 का नुकसान उठाने के लिए वह $ 50,000 के नुकसान का एहसास करने के लिए अपने शेयरों के एक हिस्से को बेचने का विकल्प चुन सकता है।

टैक्स कोड की धारा 1031 का लाभ उठाएं

• यह क्या है:  आईआरएस धारा 1031 “तरह-तरह” विनिमय
• यह कौन है: कोई भी नई अचल संपत्ति में किराये की संपत्ति की बिक्री की आय को पुनर्निवेश करने में सक्षम है
• आपको क्या मिलता है: पूंजीगत लाभ पर कुछ या सभी करों को स्थगित करने की क्षमता

रियल एस्टेट निवेशकटैक्स कोड की धारा 1031 काउपयोग करके पूंजीगत लाभ करों का भुगतान टाल सकते हैं, जो उन्हें एक ” समान तरह ” संपत्तिखरीदते समय किराये की संपत्ति बेचने की अनुमति देता है, और विनिमय किए जाने के बाद ही करों का भुगतान करता है।कानूनी तौर पर, शब्द “लाइक-तरह” को मोटे तौर पर परिभाषित किया गया है।एक निवेशक को दूसरे के लिए एक कोंडो को स्वैप करने या दूसरे के लिए एक व्यापार करने की आवश्यकता नहीं है।जब तक प्रश्न में दोनों गुण आय-उत्पादक किराये की इकाइयाँ हैं, वे उचित खेल हैं।

लेकिन इस विधि के साथ समय महत्वपूर्ण है, क्योंकि निवेशकों के पास संभावित प्रतिस्थापन गुणों की पहचान करने के लिए संपत्ति की बिक्री की तारीख से सिर्फ 45 दिन हैं, जो उन्हें 180 दिनों के भीतर औपचारिक रूप से बंद करना होगा।और अगरउस 180-दिन की अवधि से पहले कर रिटर्न (एक्सटेंशन के साथ) देय है, तो निवेशकों को जल्द ही बंद करना होगा।जो लोग समय सीमा को याद करते हैं, उन्हें मूल किराये की संपत्ति की बिक्री पर पूर्ण पूंजीगत लाभ करों का भुगतान करना होगा।

अपने किराये की संपत्ति को अपने प्राथमिक निवास में बदल दें

• यह क्या है: किराये की संपत्ति का प्राथमिक निवास में रूपांतरण
• हू इट्स फॉर: कोई भी किराये की संपत्ति को अपने प्राथमिक निवास में बदलने में सक्षम है
• आपको क्या मिलता है: करों से पूंजीगत लाभ में $ 500,000 के रूप में बाहर करने की क्षमता

एक घर बेचना जिसमें आप रहते हैं, एक लाभ के लिए किराये की संपत्ति को उतारने की तुलना में अधिक कर लाभकारी है।यदि वे संयुक्त रूप से विवाहित हैं तो आईआरएस धारा 121 लोगों को उनके प्राथमिक निवास की बिक्री से होने वाले मुनाफे के 250,000 डॉलर तक की छूट देता है।अर्हता प्राप्त करने के लिए, निवेशकों को कम से कम पांच वर्षों के लिए अपने घरों का मालिक होना चाहिए और उन पांच वर्षों में से कम से कम दो वर्षों तक उनमें रहना चाहिए।व्यक्तिगत निवास के रूप में वर्षों को लगातार नहीं होना चाहिए।इस कारण से, कुछ निवेशक किराये की संपत्तियों को अपने प्राथमिक आवास में बदलने का विकल्प चुनते हैं।

कटौती की राशि इस बात पर निर्भर करती है कि प्राथमिक आवास के रूप में संपत्ति का उपयोग किराये के रूप में कब तक किया गया।इसके अतिरिक्त, करदाता उस लाभ के हिस्से को बाहर नहीं कर सकता है जो पहले मूल्यह्रास प्रत्यावर्तन के रूप में जाना जाता है, किराये की संपत्तियों के लिए विशिष्ट है, और मूल्यह्रास कटौती के रूप में पहले ली गई राशि पर 25% की पुनरावृत्ति दर पर कर लगाया जाता है।

तल – रेखा

कैपिटल गेन टैक्स आपकी किराये की संपत्ति की बिक्री से होने वाले मुनाफे का एक बड़ा हिस्सा ले सकते हैं, जो आपके 15% या 20% तक ले सकते हैं। सौभाग्य से, पूंजीगत लाभ कर से बचना और टालना रणनीतियों से उस बोझ को कम करने में मदद मिल सकती है। हमेशा की तरह, अपने खुद के किराये-संपत्ति की स्थिति के लिए विशिष्ट सलाह के लिए एक कर पेशेवर से परामर्श करें।