अप्रत्यक्ष रोलओवर
एक अप्रत्यक्ष रोलओवर क्या है?
एक अप्रत्यक्ष रोलओवर एक कर-स्थगित 401 (के) योजना से दूसरे कर-आस्थगित सेवानिवृत्ति खाते में धन का हस्तांतरण है । यदि रोलओवर प्रत्यक्ष है, तो धन सीधे खातों के बीच स्थानांतरित हो जाता है, बिना उसके मालिक ने इसे कभी नहीं छुआ। अप्रत्यक्ष रोलओवर में, किसी व्यक्तिगत खाते में जमा के लिए चेक के माध्यम से कर्मचारी को धन दिया जाता है।
चाबी छीन लेना
- सेवानिवृत्ति खातों के बीच पैसे के अप्रत्यक्ष रोलओवर का विकल्प सावधानी से लिया जाना चाहिए।
- प्रत्यक्ष रोलओवर आपके कर फंड को उस कर वर्ष के लिए आयकर और दंड से बचाता है।
- अप्रत्यक्ष रोलओवर, यदि ठीक से पूरा नहीं किया गया है, तो आप आय कर, प्रारंभिक निकासी जुर्माना और यहां तक कि अतिरिक्त योगदान कर भी छोड़ सकते हैं।
यदि कोई अप्रत्यक्ष रोलओवर है, तो मालिक को पूरी राशि पर आयकर का भुगतान करने से बचने के लिए 60 दिनों के भीतर नए IRA में धनराशि जमा करनी होगी, साथ ही एक मोटी कर जुर्माना।
एक अप्रत्यक्ष रोलओवर को समझना
एक सेवानिवृत्ति खाते का रोलओवर आम है जब एक कर्मचारी नौकरी बदलता है या एक स्वतंत्र व्यवसाय शुरू करने के लिए नौकरी छोड़ देता है। ज्यादातर समय, रोलओवर प्रत्यक्ष होता है, किसी भी जोखिम को खत्म करने के लिए कि व्यक्ति खाते की कर-स्थगित स्थिति को खो देगा और एक प्रारंभिक निकासी दंड के साथ-साथ आयकर भी चुकाएगा।
हालाँकि, खाताधारक के पास अप्रत्यक्ष रोलओवर का विकल्प होता है। उस मामले में, नियोक्ता आमतौर पर देय राशि का भुगतान करने के लिए 20% राशि का भुगतान करता है जो हस्तांतरण के लिए लंबित है। यह धन उस वर्ष के लिए कर क्रेडिट के रूप में लौटाया जाता है जब रोलओवर प्रक्रिया पूरी हो जाती है।
अप्रत्यक्ष रोलओवर प्रक्रिया को 60 दिनों के भीतर पूरा किया जाना चाहिए यदि एक बड़ा कर बिल और एक कर दंड से बचा जाना है।
एक बार जब पैसा खाताधारक के हाथ में होता है, तो इसका उपयोग किसी भी प्रयोजन के लिए पूरे 60-दिवसीय अनुग्रह अवधि के लिए किया जा सकता है । यदि वह व्यक्ति किसी अन्य कर-आस्थगित खाते में जमा करने में विफल रहता है, तो पूरा शेष कर के अधीन है और यह मानते हुए कि ½ 59½ वर्ष से कम आयु का है, 10% प्रारंभिक निकासी जुर्माना लगाया जाएगा।
एक अप्रत्यक्ष रोलओवर का उपयोग क्यों करें?
व्यक्तिगत वित्तीय सलाहकार और कर सलाहकार बहुत अधिक सर्वसम्मति से अपने ग्राहकों को हमेशा प्रत्यक्ष रोलओवर विकल्प का उपयोग करने की सलाह देते हैं, न कि अप्रत्यक्ष रोलओवर।
अप्रत्यक्ष रोलओवर का उपयोग करने का एकमात्र कारण यह है कि खाता धारक के पास पैसे के लिए कुछ जरूरी उपयोग है, और इसे 60 दिनों के भीतर जोखिम के बिना पूरा किया जा सकता है। उदाहरण के लिए, नई नौकरी के लिए स्थानांतरित होने वाले किसी व्यक्ति के पास बड़े तात्कालिक खर्च हो सकते हैं जो समय में प्रतिपूर्ति की जाएगी। 60-दिवसीय समय सीमा को पूरा करने में विफल IRA खाताधारकों द्वारा की गई एक सामान्य गलती है।
अप्रत्यक्ष विकल्प का उपयोग करने का एक अच्छा कारण है या नहीं, आईआरएस में कुछ सुंदर नियम हैं जो खाता धारक को यात्रा कर सकते हैं:
- 12 महीने की अवधि में केवल एक अप्रत्यक्ष रोलओवर की अनुमति है। (इसका मतलब है कि कोई भी 12 महीने की अवधि, कर वर्ष नहीं।)
- स्थानांतरण एक खाते से दूसरे खाते में होना चाहिए, और कई खातों में विभाजित नहीं किया जा सकता है।
इन नियमों में से किसी पर भी मेस करें, और आप पूरी राशि के लिए आयकर के लिए हुक पर हैं, और 10% प्रारंभिक वितरण कर।और, जैसा कि ऊपर वर्णित खातों के बीच पैसे का बंटवारा किया गया है, इसका अपना एक अतिरिक्त जुर्माना है, जहां आप हर साल दो खातों में से एक पर 6% अतिरिक्त योगदान कर देंगे, जब तक कि खाता मौजूद है।