व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी
व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी क्या है?
एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) के समान एक निवेश वाहन है जिसे बीमा कंपनियों द्वारा बेचा जाता है। व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकियां सेवानिवृत्त लोगों को आय की एक स्थिर धारा प्रदान कर सकती हैं। हालाँकि, सीमाएं हैं कि प्रत्येक वर्ष कितना योगदान दिया जा सकता है, और वार्षिकियां आम तौर पर उनसे जुड़ी उच्च फीस होती हैं।
चाबी छीन लेना
- एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी एक बीमा अनुबंध है जो व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते या IRA की तरह काम करता है।
- व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकियां केवल निश्चित या परिवर्तनीय वार्षिकी में निवेश करती हैं, जबकि IRAs निवेश की एक विस्तृत श्रृंखला प्रदान करते हैं।
- IRAs की तरह, व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकियां पारंपरिक और रोथ दोनों संस्करणों में आती हैं।
- परिणामस्वरूप, प्रकार के आधार पर, मालिक या तो एक पूर्ववर्ती कर कटौती ले सकता है या बाद में कर-मुक्त आय प्राप्त कर सकता है।
व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी को समझना
अन्य प्रकार की वार्षिकी की तरह, एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी एक व्यक्ति और एक बीमा कंपनी के बीच एक अनुबंध है। व्यक्ति एक सहमत राशि का योगदान देता है, और बीमाकर्ता कुछ भविष्य की तारीख में या तो एकमुश्त या नियमित भुगतान की एक श्रृंखला के रूप में, ब्याज सहित धनराशि का भुगतान करने का वादा करता है। व्यक्ति अक्सर अपनी अन्य सेवानिवृत्ति आय जैसे कि सामाजिक सुरक्षा के पूरक के लिए वार्षिकी खरीदते हैं ।
व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी एक निश्चित वार्षिकी या एक चर वार्षिकी का रूप ले सकती है । स्थिर वार्षिकी ब्याज की एक निर्धारित दर का भुगतान करती है, जबकि परिवर्तनीय वार्षिकी वार्षिकी के मालिक द्वारा चुने गए उप-खातों के पोर्टफोलियो पर उनकी वापसी का आधार है। ये उप-खाते म्युचुअल फंड की तरह लगते हैं, म्यूचुअल फंड के समान रणनीतियों का पालन करते हैं, और म्यूचुअल फंड के समान नाम हैं, लेकिन म्यूचुअल फंड नहीं हैं।
संचय चरण के रूप में जाना जाता है के दौरान, वार्षिकी खाते में पैसा कर-स्थगित हो जाता है।
अंशदान सीमा
IRA के भीतर खरीदी गई व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी में IRA के समान योगदान सीमाएं, कैच-अप प्रावधान और मूल कर लाभ हैं।2020 और 2021 के लिए, 50 वर्ष से कम आयु के लोगों के लिए वार्षिक योगदान की सीमा $ 6,000 है। जो 50 वर्ष से अधिक आयु के हैं और वे $ 7,000 की कुल राशि के लिए अतिरिक्त $ 1,000 कैच-अप योगदान करने के लिए पात्र हैं।
इसके अलावा, IRAs की तरह, व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकियांपारंपरिक औररोथ दोनोंसंस्करणोंमें उपलब्ध हैं।पारंपरिक संस्करण के साथ, मालिक का योगदान आम तौर पर उनके द्वारा किए गए वर्ष के लिए कर-कटौती योग्य होता है, लेकिन बाद में निकासी पर कर लगाया जाता है।रोथ संस्करण कोई कर कटौती नहीं प्रदान करता है, लेकिन बाद में निकासी कर मुक्त हो सकती है।
भुगतान चरण
जब वार्षिकी के स्वामी को खाते से नियमित आय प्राप्त होने लगती है – जिसे भुगतान चरण के रूप में जाना जाता है – तो एक पारंपरिक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी के मामले में साधारण आय के रूप में कर लगाया जाएगा, या कर के मामले में कर नहीं लगाया जाएगा। यह भी है कि पारंपरिक और रोथ इरा काम कैसे करते हैं।
कई विशिष्ट नियम व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी पर लागू होते हैं। वार्षिकी को स्वामी के नाम पर जारी किया जाना चाहिए, और केवल वार्षिकी के स्वामी या उनके जीवित लाभार्थी अनुबंध से लाभ प्राप्त करने के लिए पात्र हैं। वार्षिकी में मालिक का संपूर्ण हित पूरी तरह से निहित होना चाहिए, और मालिक को किसी भी अन्य व्यक्ति को शेष राशि हस्तांतरित करने की अनुमति नहीं है (हालांकि उनकी मृत्यु के बाद धन प्राप्त करने के लिए एक लाभार्थी का नाम हो सकता है)। वार्षिकी का प्रीमियम लचीला होना चाहिए ताकि मालिक अपनी आय में बदलाव कर भुगतान राशि बदल सकें।
व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकियां IRAs की तुलना में उनके निवेश विकल्पों में अधिक सीमित हैं, जो कई अलग-अलग प्रकार की प्रतिभूतियों में निवेश कर सकते हैं।
व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति की वार्षिकियां बनाम व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता
व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी और IRAs के बीच सबसे बड़ा अंतर वे निवेश के प्रकार हैं जो वे रखते हैं। व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकियां केवल निश्चित और परिवर्तनीय वार्षिकी तक सीमित हैं। दूसरी ओर, व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते में स्टॉक, बॉन्ड, म्यूचुअल फंड और रियल एस्टेट सहित निवेश की एक विस्तृत श्रृंखला हो सकती है। वार्षिकियां अपनी अक्सर उच्च शुल्क के लिए भी जानी जाती हैं, इसलिए IRAs सेवानिवृत्ति के लिए निवेश करने के लिए अधिक किफायती तरीका होने की संभावना है।