क्या मैं अपना 401 (k) अब खर्च कर सकता हूं और इसे अगले साल आय के रूप में रिपोर्ट कर सकता हूं?

आपके 401 (के) खाते से निकाली गई किसी भी राशि को उस वर्ष की साधारण आय के रूप में माना जाना चाहिए जिसमें धन निकाला गया है।

चाबी छीन लेना

• एक आईआरए से शुरुआती धनराशि-अर्थ धनराशि को ५ ९ ½ मोड़ने से पहले वापस लिया जाता है, जो दाखिल वर्ष के कारण १०% की प्रारंभिक निकासी और कर भुगतान के अधीन है।
• 10% नियम में कुछ अपवाद हैं, जैसे पहली बार होमबॉय करने वालों के लिए और चिकित्सा आपात स्थिति वाले लोगों के लिए।
• 2020 में, COESID-19 महामारी के दौरान राहत प्रदान करने के लिए, CARES अधिनियम के पारित होने के कारण 10% की प्रारंभिक निकासी शुल्क की अस्थायी छूट है।
• कार्स एक्ट के तहत, एक प्रतिभागी क्वालीफाइंग रिटायरमेंट खातों से $ 100,000 तक की राशि निकाल सकता है और जल्दी निकासी का जुर्माना नहीं चुका सकता है, स्वचालित 20% कर रोक से बच सकता है, और देय करों का भुगतान करने में तीन साल तक का समय लग सकता है।
• एक IRA से उधार लिया गया धन सामान्य रूप से 60 दिनों के भीतर वापस करने की आवश्यकता होती है, लेकिन CARES अधिनियम के अनुसार, इसे तीन वर्षों के भीतर लौटाया जा सकता है।

नियमों के अपवाद

सेवानिवृत्ति योजनाओं सेशुरुआती निकासी पर नियमों के अपवाद हैं।आईआरएस उन्हें कुछ विशेष मामलों में अनुमति देता है।यह आयकर बकाया पर कोई रोक नहीं है।यह पेनल्टी पर ब्रेक है।

उदाहरण के लिए, पहली बार homebuyers और लोग हैं, जो विशाल unreimbursed चिकित्सा व्यय है, योग्य हो सकते हैं सेवानिवृत्ति योजना वे में भाग लेने के प्रकार पर निर्भर करता है।

आपकुछ मामलों में अपने स्वयं के खाते सेऋण लेने के लिए भी पात्र हो सकते हैं।

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401 (के) योजना से आपके द्वारा लिए गए किसी भी पैसे को उसी वर्ष साधारण आय के रूप में रिपोर्ट किया जाना चाहिए, जब आपने निकासी की थी।

कर और दंड देयता

यदि आपके पास अपने सेवानिवृत्ति खाते से पैसे निकालने के अलावा कोई विकल्प नहीं है, तो आप कर और दंड के बिना चेक प्राप्त करने के 60 दिनों के भीतर राशि को IRA में रोल कर सकते हैं।  इसे एक अप्रत्यक्ष रोलओवर के रूप में जाना जाता है ।

जब आप पैसे निकालते हैं, तो संघीय करों के लिए योजना व्यवस्थापक को 20% वापस लेना चाहिए।  राज्य कर की रोक भी लागू हो सकती है।

यदि आप उस रोलओवर को 60-दिन की सीमा के भीतर नहीं कर सकते हैं और आप 59 make से कम आयु के हैं, तो आपको सभी आयकरों का भुगतान करना होगा, साथ ही साथ 10% जल्दी निकासी शुल्क भी देना होगा।

यदि आप 60 दिनों के भीतर धन पर रोल नहीं कर सकते हैं, लेकिन अनिवार्य कर रोक से बचना चाहते हैं, तो आपके पास एक पारंपरिक इरा को सीधे रोलओवर के रूप में संसाधित राशि होनी चाहिए।इसका मतलब है कि पैसा सीधे आपके हाथों से गुजरने के बिना एक योजना से दूसरी योजना में जाएगा।

फिर आप इरा से वितरण ले सकते हैं, जो आपको रोक देने की अनुमति देता है।जब आप फाइल करेंगे तो आपको कर का भुगतान करना होगा।  आप यह तय करने में मदद करने के लिए कर पेशेवर के साथ जांच कर सकते हैं कि क्या आपके पास अनुमानित करों का भुगतान करने के लिए किसी भी आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए करों को रोकना चाहिए।

अंतिम उपाय

अपनी सेवानिवृत्ति की योजना से हटना एक अंतिम उपाय होना चाहिए, क्योंकि आप न केवल अपने घोंसले के अंडे का हिस्सा खो देते हैं, बल्कि कर-स्थगित आधार पर आय अर्जित करने के लिए इसकी शक्ति को भी नुकसान पहुंचाते हैं। प्रभाव काफी महत्वपूर्ण हो सकता है और आपको अपने सेवानिवृत्ति कार्यक्रम के साथ पीछे रख सकता है।

यदि आपने अपनी नौकरी नहीं छोड़ी है, तो आप धन वापस लेने के बजाय अपने 401 (के) से ऋण लेने में सक्षम हो सकते हैं।  यह एक बेहतर विकल्प हो सकता है, लेकिन एक ऐसा विकल्प जिसकी अपनी संभावित कमियां हैं।

एक अन्य विकल्प

यदि आपने अपनी नौकरी छोड़ दी है, तो आप अपने राज्य में बेरोजगारी बीमा के लिए पात्र हो सकते हैं। विवरण के लिए अमेरिकी श्रम विभाग की वेबसाइट देखें। यह तब तक पर्याप्त आय प्रदान कर सकता है जब तक आप दूसरी नौकरी नहीं पाते हैं और अपनी 401 (के) योजना में टैप करने की आवश्यकता को नकारते हैं।

आप कुछ अतिरिक्त वित्तीय मार्गदर्शन के लिए एक सेवानिवृत्ति या वित्तीय परामर्शदाता से बात करना चाह सकते हैं।

COVID-19 के कारण नए नियम

कोरोवायरस वायरससहायता, राहत और आर्थिक सुरक्षा अधिनियम (कार्स एक्ट ) केमार्च 2020 के पारित होनेऔर आईआरएस के हालिया मार्गदर्शन का मतलब है कि COVID-19 महामारी से आर्थिक गिरावट का मुकाबला करना, ने अस्थायी निकासी के लिए कुछ नियमों को अस्थायी रूप से बदल दिया है और वित्त दायित्व।

परिवर्तन लागू होते हैं, जो कानून को एक योग्य भागीदार मानता है, अर्थात्, एक व्यक्ति जिसे COVID -19 का निदान किया गया है, उसके पास पति-पत्नी या COVID-19 के साथ आश्रित निदान है, या एक छंटनी, उपद्रव, घंटों में कमी का अनुभव किया है। COVID-19 या COVID-19 की वजह से चाइल्डकैअर की कमी के कारण काम करने में असमर्थता।

हाल ही में आईआरएस मार्गदर्शन योग्य प्रतिभागियों की सूची का विस्तार करता है, जिसमें किसी को भी नौकरी शुरू करने की तारीख या सीओवीआईडी ​​-19 और उनके पति या पत्नी के कारण रिस्किंडेड होने के बावजूद, भले ही वह काम कर रहा हो।

योग्य प्रतिभागी 10% जुर्माने का भुगतान किए बिना 401 (के) एस, 403 (बी) एस, 457s, और पारंपरिक इरा से $ 100,000 तक की प्रारंभिक निकासी (59 वर्ष की आयु तक पहुंचने से पहले) ले सकते हैं।

जल्दी वापसी पर करों का भुगतान करने के लिए या सेवानिवृत्ति के खाते में पैसे वापस करने के लिए (60 दिनों की मानक पुनर्भुगतान की आवश्यकता) के लिए तीन साल की समय अवधि है।

इसके अतिरिक्त, CARES अधिनियम के अनुसार, उस समय 20% अनिवार्य कर वापस नहीं लिया जाता है, जिस समय जल्दी निकासी हो जाती है।।

प्रारंभिक निकासी नियमों के इस संशोधन को स्वीकार करने के लिए कानून द्वारा सेवानिवृत्ति की योजना की आवश्यकता नहीं होती है, लेकिन अधिकांश योजनाओं के अनुरूप होने की उम्मीद की जाती है।कानून में 1 जनवरी, 2020 से 30 दिसंबर, 2020 तक की निकासी को शामिल किया गया।

सलाहकार इनसाइट

स्टीव स्टैंगानेली, सीएफपी®, सीआरपीसी®, एईपी®, सीसीएफएस क्लियर व्यू वेल्थ एडवाइजर्स, एलएलसी, एम्सबरी, मास।

आप अपने रहने के खर्च के लिए अपने 401 (के) का उपयोग कर सकते हैं। हालांकि, [यदि आप उस नियोक्ता के लिए काम नहीं कर रहे हैं] तो इसे वापस लेना चाहिए। आप एक ऋण नहीं ले पाएंगे, जैसा कि आप एक कर्मचारी होने पर कर सकते थे, लेकिन इसके बदले आपको भुगतान करना होगा जो आप उस वर्ष अपने संघीय आयकर रिटर्न की नियत तारीख तक वापस लेते हैं।

यह आपकी लागत कितनी होगी यह आपकी उम्र पर निर्भर करता है। यदि आप 59 with या इससे अधिक उम्र के हैं, तो आपको 10% शुरुआती निकासी पेनल्टी का सामना नहीं करना पड़ेगा। यदि आप 59 unless से कम उम्र के हैं, तो आपको जुर्माना देना होगा, जब तक कि आप चिकित्सा व्यय के लिए धन का उपयोग नहीं करते हैं जो आपकी सकल आय का 10% से अधिक है। तब आप छूट के लिए पात्र होंगे। आप 72 (t) नियम के माध्यम से दंड से बच सकते हैं: अगले पांच वर्षों में “काफी समान आवधिक भुगतान” प्राप्त करना।

सभी मामलों में, आपके वितरण को निकासी के वर्ष में आय के रूप में गिना जाएगा, और आप उन पर कर का भुगतान करेंगे। यह प्रत्येक वितरण के साथ करों के लिए प्रतिशत का 401 (के) संरक्षक रखने में मदद कर सकता है।