चूक को देखते हुए चूक (LGD)
डिफ़ॉल्ट (LGD) को देखते हुए नुकसान क्या है?
डिफ़ॉल्ट रूप से दिया गया घाटा (LGD) एक बैंक या अन्य वित्तीय संस्थान द्वारा किसी ऋण पर चूकने पर चूकने वाली राशि है, जिसे डिफ़ॉल्ट के समय कुल जोखिम के प्रतिशत के रूप में दर्शाया गया है। एक वित्तीय संस्थान की कुल एलजीडी की गणना संचयी घाटे और जोखिम का उपयोग करके सभी बकाया ऋणों की समीक्षा के बाद की जाती है।
चाबी छीन लेना
- चूक दी गई चूक (LGD) वित्तीय संस्थानों के लिए एक महत्वपूर्ण गणना है, जो उधारकर्ताओं के ऋण पर चूक के कारण उनके अपेक्षित नुकसान का अनुमान लगाते हैं।
- किसी दिए गए ऋण की अपेक्षित हानि की गणना डिफ़ॉल्ट की संभावना और डिफ़ॉल्ट पर जोखिम दोनों द्वारा एलजीडी को गुणा किया जाता है।
- डिफ़ॉल्ट पर एक्सपोजर उस समय ऋण का कुल मूल्य होता है जब उधारकर्ता चूक करता है।
- किसी भी वित्तीय संस्थान के लिए एक महत्वपूर्ण आंकड़ा सभी बकाया ऋणों पर अपेक्षित नुकसान की संचयी राशि है।
- LGD बेसल मॉडल (बेसल II) का एक आवश्यक घटक है, जो अंतर्राष्ट्रीय बैंकिंग नियमों का एक समूह है।
चूक को देखते हुए चूक (LGD)
बैंक और अन्य वित्तीय संस्थान वास्तविक ऋण चूक का विश्लेषण करके ऋण घाटे का निर्धारण करते हैं। घाटे की मात्रा जटिल हो सकती है और कई चर के विश्लेषण की आवश्यकता होती है। एलजीडी को निर्धारित करने के लिए बैंक द्वारा जारी किए गए सभी ऋणों की समीक्षा करते समय एक विश्लेषक इन चरों को ध्यान में रखता है। किसी कंपनी के वित्तीय वक्तव्यों पर क्रेडिट घाटे का कैसे हिसाब लगाया जाता है, इसमें क्रेडिट लॉस के लिए एक भत्ता और संदिग्ध खातों के लिए एक भत्ता दोनों का निर्धारण करना शामिल है ।
उदाहरण के लिए, विचार करें कि बैंक ए कंपनी एक्सवाईजेड को 2 मिलियन डॉलर का कर्ज देता है, और कंपनी चूक करती है। बैंक ए की हानि आवश्यक रूप से $ 2 मिलियन नहीं है। अन्य कारकों पर विचार किया जाना चाहिए, जैसे कि परिसंपत्तियों की राशि जो बैंक संपार्श्विक के रूप में धारण कर सकती है, क्या बकाया भुगतान को कम करने के लिए किश्त भुगतान पहले से ही किया गया है, और क्या बैंक कंपनी XYZ से पुनर्मूल्यांकन के लिए अदालत प्रणाली का उपयोग करता है। माना जाता है कि इन और अन्य कारकों के साथ, बैंक ए, वास्तव में, शुरुआती $ 2 मिलियन ऋण की तुलना में बहुत कम नुकसान सह सकता है।
बेसल II ) का एक आवश्यक घटक है, जो अंतर्राष्ट्रीय बैंकिंग नियमों का एक समूह है, क्योंकि इसका उपयोग आर्थिक पूंजी, अपेक्षित नुकसान और नियामक पूंजी की गणना में किया जाता है । अपेक्षित नुकसान की गणना ऋण के एलजीडी के रूप में डिफ़ॉल्ट (पीडी) और वित्तीय संस्थान के डिफ़ॉल्ट (ईएडी) में जोखिम दोनों से गुणा की जाती है ।
एलजीडी की गणना कैसे करें
हालांकि एलजीडी की गणना करने के कई तरीके हैं, लेकिन कई विश्लेषकों और एकाउंटेंट के बीच सबसे पसंदीदा सकल गणना है। इसका कारण मोटे तौर पर इसके सरल सूत्र के कारण है, जो ऋण पर संपार्श्विक के मूल्य को ध्यान में नहीं रखता है।
संपार्श्विक के साथ ऋण, जिसे सुरक्षित ऋण के रूप में जाना जाता है, ऋणदाता को बहुत लाभान्वित करता है और उधारकर्ता को कम ब्याज दरों के माध्यम से लाभान्वित कर सकता है।
एलजीडी की यह गणना उस समय की कुल राशि या वास्तविक नुकसान की डॉलर राशि की तुलना करती है, जब ऋण डिफ़ॉल्ट रूप से जाता है। यह विधि सबसे लोकप्रिय भी है, क्योंकि शैक्षणिक विश्लेषकों की आमतौर पर केवल बॉन्ड मार्केट डेटा तक पहुंच होती है, जिसका अर्थ है कि संपार्श्विक के मूल्य अनुपलब्ध, अज्ञात या महत्वहीन हैं।
डिफ़ॉल्ट (LGD) बनाम डिफ़ॉल्ट (EAD) में एक्सपोज़र को देखते हुए नुकसान
डिफ़ॉल्ट रूप से एक्सपोज़र एक ऋण का कुल मूल्य है जो एक बैंक द्वारा उधार लेने वाले के चूक जाने पर उजागर किया जाता है। उदाहरण के लिए, यदि कोई उधारकर्ता $ 100,000 के लिए ऋण लेता है और दो साल बाद ऋण पर शेष राशि $ 75,000 है, और उधारकर्ता चूक करता है, तो डिफ़ॉल्ट पर जोखिम $ 75,000 है।
डिफ़ॉल्ट जोखिम का विश्लेषण करते समय, बैंक अक्सर एक ऋण पर ईएडी की गणना करेंगे, क्योंकि इसका उद्देश्य यह है कि बैंक द्वारा उधारकर्ता को चूकने पर राशि का अनुमान लगाया जाएगा। डिफ़ॉल्ट (ईएडी) पर एक्सपोजर लगातार बदलता रहता है क्योंकि उधारकर्ता अपने ऋण का भुगतान करता है।
ऋण पर निर्भर करता है, जैसे कि बंधक या छात्र ऋण, भुगतान के बिना पारित किए गए दिनों की एक अलग संख्या है जो डिफ़ॉल्ट के रूप में गिना जाता है। सुनिश्चित करें कि आप अपने विशिष्ट ऋण के लिए आंकड़े से अवगत हैं।
एलजीडी और ईएडी के बीच मुख्य अंतर यह है कि एलजीडी डिफ़ॉल्ट पर किसी भी वसूली को ध्यान में रखता है। उदाहरण के लिए, यदि कोई उधारकर्ता अपनी शेष कार ऋण पर चूक करता है, तो ईएडी उस ऋण की राशि है जिसे उन्होंने डिफ़ॉल्ट रूप से छोड़ा था। अब, अगर कोई बैंक उस कार को बेच सकता है और ईएडी की एक निश्चित राशि की वसूली कर सकता है, तो उसे एलजीडी की गणना करने के लिए ध्यान में रखा जाएगा।
चूक को देखते हुए डिफ़ॉल्ट का उदाहरण (LGD)
कल्पना कीजिए कि एक उधारकर्ता एक कॉन्डो के लिए $ 400,000 का ऋण लेता है। कुछ वर्षों के लिए ऋण पर किस्त भुगतान करने के बाद, उधारकर्ता को वित्तीय कठिनाइयों और चूक का सामना करना पड़ता है जब ऋण का बकाया राशि, या डिफ़ॉल्ट रूप से $ 300,000 का होता है। बैंक कॉन्डो पर फोरक्लॉज़ करता है और इसे $ 240,000 में बेचने में सक्षम है। बैंक को शुद्ध घाटा $ 60,000 ($ 300,000 – $ 240,000) है, और LGD 20% ($ 300,000 – $ 240,000) / $ 300,000 है।
इस परिदृश्य में, अपेक्षित नुकसान की गणना निम्न समीकरण द्वारा की जाएगी: एलजीडी (20%) डिफ़ॉल्ट की डिफ़ॉल्ट संभावना (100%) एक्स एक्सपोजर डिफ़ॉल्ट रूप से ($ 300,000) = $ 60,000। अगर वित्तीय संस्थान एक संभावित नुकसान का अनुमान लगा रहे हैं, लेकिन निश्चित नुकसान नहीं होगा, तो अपेक्षित नुकसान अलग होगा। ऊपर के परिदृश्य से समान आंकड़ों का उपयोग करते हुए, लेकिन डिफ़ॉल्ट की केवल 50% संभावना मानकर, अपेक्षित हानि गणना समीकरण LGD (20%) डिफ़ॉल्ट की X संभाव्यता (50%) डिफ़ॉल्ट पर X जोखिम ($ 300,000) = $ 30,000 है।
चूक को देखते हुए डिफ़ॉल्ट (LGD) अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
क्या नुकसान को देखते हुए डिफ़ॉल्ट मतलब है?
हानि दी गई डिफ़ॉल्ट (LGD) वह राशि है जो एक वित्तीय संस्थान खो देता है जब कोई उधारकर्ता ऋण पर चूक करता है, किसी भी वसूली को ध्यान में रखते हुए, नुकसान के समय कुल जोखिम के प्रतिशत के रूप में प्रतिनिधित्व किया जाता है।
पीडी और एलजीडी क्या हैं?
एलजीडी डिफ़ॉल्ट रूप से दिया गया नुकसान है और एक उधारकर्ता द्वारा ऋण पर चूक किए जाने पर बैंक द्वारा खोई जाने वाली राशि को संदर्भित करता है। पीडी डिफ़ॉल्ट की संभावना है, जो संभावना को मापता है, या संभावना है कि एक उधारकर्ता अपने ऋण पर डिफ़ॉल्ट होगा।
ईएडी और एलजीडी के बीच अंतर क्या है?
ईएडी डिफ़ॉल्ट रूप से एक्सपोज़र है और एक ऋण के मूल्य का प्रतिनिधित्व करता है जो एक बैंक द्वारा उनके ऋण पर चूक के समय खोने का जोखिम होता है। डिफ़ॉल्ट रूप से दी गई हानि एक ऋण का मूल्य है जो एक बैंक को खोने का जोखिम होता है, संपत्ति की बिक्री से आय लेने के बाद, कुल जोखिम के प्रतिशत के रूप में दर्शाया जाता है।
क्या डिफ़ॉल्ट जीरो को देखते हुए नुकसान हो सकता है?
डिफ़ॉल्ट रूप से दिया गया नुकसान सैद्धांतिक रूप से शून्य हो सकता है जब कोई वित्तीय संस्थान एलजीडी को मॉडलिंग कर रहा हो। यदि मॉडल का मानना है कि ऋण पर पूर्ण वसूली संभव है, तो एलजीडी शून्य हो सकता है। यह आमतौर पर मामला नहीं है, हालांकि।
डिफॉल्ट को देखते हुए उपयोग क्या है?
डिफ़ॉल्ट दिया गया उपयोग डिफ़ॉल्ट रूप से प्रदर्शन के लिए एक और शब्द है, जो कि उधारकर्ता की चूक होने पर ऋण पर छोड़ा गया कुल मूल्य है।
तल – रेखा
ऋण देते समय, बैंक अपने जोखिम को कम करते हैं जितना वे कर सकते हैं। वे एक उधारकर्ता का मूल्यांकन करते हैं और उस उधारकर्ता को ऋण देने के जोखिम कारकों का निर्धारण करते हैं, जिनमें ऋण पर चूक की संभावना और यदि वे चूक करते हैं तो बैंक को कितना नुकसान उठाना पड़ता है। डिफ़ॉल्ट दिए गए नुकसान (LGD), डिफ़ॉल्ट की संभावना (PD), और डिफ़ॉल्ट पर जोखिम (EAD) ऐसी गणनाएं हैं जो बैंकों को उनके संभावित नुकसान की मात्रा निर्धारित करने में मदद करती हैं।