गैर-पति लाभार्थी रोलओवर

गैर-जीवनसाथी लाभार्थी रोलओवर क्या है?

एक गैर-जीवनसाथी लाभार्थी रोलओवर एक सेवानिवृत्ति योजना परिसंपत्ति रोलओवर है जो खाता धारक की मृत्यु की स्थिति में किया जाता है, जहां प्राप्तकर्ता मृतक का पति नहीं होता है।

एक गैर-पति लाभार्थी रोलओवर को समझना

एक गैर-जीवनसाथी लाभार्थी रोलओवर का अर्थ आमतौर पर यह होता है कि प्राप्तकर्ता एकमुश्त भुगतान में शेष राशि प्राप्त करता है, उन्हें पूर्ण, तत्काल कराधान के अधीन करता है।गैर-जीवनसाथी लाभार्थी रोलओवर के साथ, यदि धनराशि किसी अन्य सेवानिवृत्ति खाते में जाती है, तो इसे लाभार्थी खाते केरूप में नामित किया जाना चाहिए,जिसमें मृतक और लाभार्थी दोनों के नाम शामिल हैं।कई सेवानिवृत्ति खातों के लिए आवश्यक है कि पति या पत्नी एकमात्र लाभार्थी हों।

इरा रोल ओवर बनाम स्थानांतरण

IRA को एक संरक्षक से दूसरे मेंस्थानांतरित करने के दो तरीके हैं: रोलओवर या स्थानांतरण।IRA रोलओवर के साथ, व्यक्ति धनराशि को किसी अन्य योग्य खाते में जमा करने से पहले अधिकतम 60 कैलेंडर दिनों के लिए निधियों पर अधिकार कर सकता है।

एक निवेशक हर 12 महीने में एक बार अपने इरा को रोलओवर कर सकता है।निवेशक के पास वितरण के दिन से 60 दिनों के लिए 100% धनराशि दूसरे योग्य खाते में जमा करने के लिए होती है, या उन्हें वितरण पर साधारण आयकर देना चाहिए और यदि निवेशक 59-1 / 2 से कम है तो 10% जुर्माना कर देना होगा।एक निवेशक केवल एक खाता स्थानांतरण फॉर्म पर हस्ताक्षर करके अपने आईआरए को सीधे एक संरक्षक से दूसरे में स्थानांतरित कर सकता है।

निवेशक कभी भी खाते में संपत्ति का कब्जा नहीं लेता है, और निवेशक अपने IRA को अक्सर जितनी बार चाहें उतनी बार हस्तांतरित कर सकता है।

इरा रोल ओवर

एक रोलओवर तब होता है जब एक सेवानिवृत्ति योजना की होल्डिंग को दूसरे को कर परिणामों को पीड़ित किए बिना स्थानांतरित किया जाता है। वितरण एक सेवानिवृत्ति योजना से पर बताया जाता है आईआरएस फ़ॉर्म 1099-आर और प्रत्येक आईआरए के लिए प्रति वर्ष एक तक सीमित किया जा सकता है।

रोलओवर अक्सर सेवानिवृत्ति योजनाओं के साथ करों को बचाने के लिए लगाए जाते हैं। प्रत्यक्ष रोलओवर के साथ, सेवानिवृत्ति योजना प्रशासक योजना की आय को सीधे किसी अन्य योजना या IRA को भुगतान कर सकता है। वितरण नए खाते के लिए देय चेक के रूप में जारी किया जा सकता है। ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी हस्तांतरण के माध्यम से IRA से एक वितरण प्राप्त करते समय, IRA रखने वाली संस्था IRA से दूसरे IRA या एक सेवानिवृत्ति योजना के लिए धन वितरित कर सकती है।

60-दिवसीय रोलओवर के मामले में, सेवानिवृत्ति योजना या IRA से धन सीधे निवेशक को भुगतान किया जाता है, जो 60 दिनों के भीतर किसी अन्य सेवानिवृत्ति योजना या IRA में कुछ या सभी धनराशि जमा करते हैं।प्रत्यक्ष रोलओवर या ट्रस्टी-से-ट्रस्टी हस्तांतरण करते समय करों का भुगतान आमतौर पर नहीं किया जाता है।हालाँकि, 60-दिवसीय रोलओवर और धनराशि से वितरण नहीं किया जाता है।