एसईसी फॉर्म 10-के 405
एसईसी फॉर्म 10-के 405 क्या था?
SEC फॉर्म 10-K4052003 से पहले सिक्योरिटीज एंड एक्सचेंज कमीशन (SEC)द्वारा उपयोग किया जाने वाला एक फॉर्म था। SEC फॉर्म 10-K405 का उपयोग यह इंगित करने के लिए किया गया था कि कंपनी का कोई अधिकारी या निदेशक फॉर्म 4, या इसी तरह के अंदरूनी व्यापार के खुलासे मेंविफल रहा है।रूपों, समय पर।इन रूपों को दर्ज करने में विफलता का मतलब है कि कंपनी के अधिकारियों ने आवश्यक समय सीमा के भीतर अपने अंदरूनी व्यापार गतिविधियों का खुलासा नहीं किया।
चाबी छीन लेना
- SEC फॉर्म 10-K405 एक फॉर्म था जिसका उपयोग 2003 से पहले प्रतिभूति और विनिमय आयोग (SEC) द्वारा किया गया था।
- SEC फॉर्म 10-K405 का उपयोग यह इंगित करने के लिए किया गया था कि किसी कंपनी का कोई अधिकारी या निदेशक समय पर फॉर्म 4 दाखिल करने में विफल रहा है – किसी भी अंदरूनी व्यापार गतिविधि का खुलासा करने के लिए उपयोग किया जाता है।
- फॉर्म 10-K405 को यह निर्धारित करने के बाद समाप्त कर दिया गया था कि कंपनियों द्वारा फॉर्म का उपयोग असंगत और अविश्वसनीय था।
- फॉर्म 10-K405 फॉर्म 10-K की तरह ही सटीक था, फाइलिंग पर एक बॉक्स के अपवाद के साथ-जो इसे फॉर्म -10K405 बनाता है।
- फॉर्म 3 और फॉर्म 5 ऐसे फॉर्म हैं जिनका उपयोग इनसाइडर ट्रेडिंग गतिविधि का खुलासा करने के लिए किया जाता है।
एसईसी फॉर्म 10-K405 को समझना
एसईसी फॉर्म 10-के 405 को यह निर्धारित करने के बाद समाप्त कर दिया गया था कि कंपनियों द्वारा फॉर्म का उपयोग असंगत और अविश्वसनीय था। प्रपत्र अब SEC के इलेक्ट्रॉनिक डेटा सभा, विश्लेषण और पुनर्प्राप्ति (EDGAR) फाइलिंग सिस्टम द्वारा स्वीकार नहीं किया जाता है। इसके बजाय, SEC फॉर्म 10-K का अब उपयोग किया जाता है। फॉर्म 10-K सार्वजनिक रूप से कारोबार करने वाली कंपनियों के लिए आवश्यक वार्षिक फाइलिंग है और इसमें वित्तीय जानकारी और प्रबंधन के संचालन की चर्चा जैसे प्रमुख जानकारी शामिल है।
फॉर्म 10-के और फॉर्म 10-के 405 के बीच एकमात्र अंतर यह है कि नियम 405 बॉक्स को चेक किया गया है या नहीं। बॉक्स को चेक करने का मतलब है कि देर से फाइलिंग नहीं हुई थी।
1934 के प्रतिभूति विनिमय अधिनियम (एसईए) की धारा 16 केतहत इनसाइडर ट्रेडिंग गतिविधि की रिपोर्टिंग के लिए दिशानिर्देशों को कवर किया गया है।धारा 16 में कहा गया है कि जो कोई भी एक अंदरूनी सूत्र के रूप में वर्गीकृत किया जा सकता है, उसे एसईसी के साथ विशिष्ट रूपों (जैसे फॉर्म 3, 4, या 5) को दर्ज करना होगा जो उनके इक्विटी हितों का खुलासा करते हैं।
विशेष ध्यान
10-K और 10-K405 के बीच एकमात्र अंतर एक बॉक्स था जिसे फाइलर 10-K के पेज 1 पर या तो चेक करेगा या खाली छोड़ देगा। अगर उस बॉक्स को चेक किया गया, तो 10-K फाइलिंग 10-K405 बन गई।
2003 से पहले 10-Ks पर चेकबॉक्स के साथ शामिल होने वाली क्रिया यहां दी गई है:
“चेक मार्क द्वारा संकेत दें कि यदि नियमन एसके के मद 405 के अनुरूप अपराधी फाइलरों का प्रकटीकरण इसमें निहित नहीं है, और इसमें शामिल नहीं किया जाएगा, तो रजिस्ट्रार के सर्वोत्तम ज्ञान को, निश्चित प्रॉक्सी या सूचना विवरणों में इस भाग III के संदर्भ में शामिल किया जाएगा। फॉर्म 10-के या इस फॉर्म 10-के में कोई संशोधन। “
फिर, यदि इस विवरण के पास वाले बॉक्स को चेक किया गया, तो फाइलिंग 10-K405 होगी। इसके अलावा, फॉर्म 10-के फाइलिंग और फॉर्म 10-के 405 फाइलिंग के बीच कोई भौतिक अंतर नहीं था। यदि फाइलर को लगता है कि कोई अनर्गलता नहीं है, तो बॉक्स को अनियंत्रित छोड़ दिया गया था।