अगर मैं प्रायोजन फर्म को छोड़ दूं तो मेरे सिमल IRA का क्या होगा?
SIMPLE IRAs के नियमबताते हैं कि जो कर्मचारी इस प्रकार के कर-हटाए गए सेवानिवृत्ति खाते में भाग लेते हैं, वह SIMPLE खाता खोलने के दो साल बाद तक किसी अन्य सेवानिवृत्ति योजना में धनराशि स्थानांतरित नहीं कर सकते हैं।
हालांकि, इसका मतलब क्या है, अगर आप कंपनी को दो साल के भीतर छोड़ देते हैं, लेकिन आपका नया नियोक्ता SIMRA IRA नहीं देता है? यहां देखें कि कैसे SIMPLE IRAs काम करते हैं और यदि आप इस स्थिति में खुद को पाते हैं तो आप क्या कर सकते हैं।
चाबी छीन लेना
- उन फंडों को दूसरी सेवानिवृत्ति योजना में स्थानांतरित करने से पहले कर्मचारियों को उस समय से दो साल की प्रतीक्षा करनी चाहिए, जब वे एक SIMPLE IRA खाता खोलते हैं।
- यदि आप दो साल की प्रतीक्षा अवधि के दौरान SIMPLE IRA से पैसे निकालते हैं, तो आप 25% जल्दी वितरण दंड के अधीन हो सकते हैं।
- हालांकि, दो SIMPLE IRA के बीच ट्रांसफर या रोलओवर IRS के दो साल के नियम से छूट दिए गए हैं।
- जब दो वर्ष पूरे हो जाते हैं, तो आप अपने SIMPLE IRA से संपत्ति को रोलओवर, स्थानांतरण या रोथ रूपांतरण के माध्यम से एक योग्य सेवानिवृत्ति खाते में स्थानांतरित कर सकते हैं।
शासन नियम IRAs
SIMPLE IRA उन व्यवसायों के लिए एक आकर्षक कर-आस्थगित सेवानिवृत्ति योजना है जिसमें 100 या उससे कम कर्मचारी हैं।एक नियोक्ता एक वित्तीय संस्थान के साथ योजना स्थापित करता है, जो तब उसे प्रशासित करता है।कागजी कार्रवाई न्यूनतम है – बस एक प्रारंभिक योजना दस्तावेज और कर्मचारियों के लिए वार्षिक खुलासे।स्टार्टअप और रखरखाव की लागत कम है, और नियोक्ताओं को कर्मचारियों के लिए योगदान के लिए कर कटौती मिलती है।
SIMPLE IRA में भाग लेने के लिए, कर्मचारियों को किसी भी पिछले दो कैलेंडर वर्षों में कम से कम $ 5,000 का मुआवजा अर्जित करना चाहिए और चालू वर्ष में कम से कम $ 5,000 कमाने की उम्मीद है।यदि वे चाहें तो नियोक्ता कम प्रतिबंधात्मक भागीदारी आवश्यकताओं को चुन सकते हैं।एक नियोक्ता भागीदारी कर्मचारियों को बाहर करने का विकल्प चुन सकता है जो एक संघ के माध्यम से लाभ प्राप्त करते हैं।
खाता खोलने के लिए, कर्मचारी को एक SIMPLE इरा गोद लेने का अनुबंध भरना होगा। योजना स्थापित होने के बाद, नियोक्ताओं को आम तौर पर अपने वेतन के 3% तक प्रत्येक कर्मचारी के योगदान का मिलान करना होता है।या, योगदान देने के बजाय, नियोक्ता प्रत्येक कर्मचारी के लिए 2% वेतन का योगदान कर सकता है।
यदि आप दो साल की प्रतीक्षा अवधि के दौरान छोड़ देते हैं
SIMPLE IRA खाता खोलने के पहले दो वर्षों के दौरान, आपउन परिसंपत्तियों को किसी अन्य सेवानिवृत्ति योजना में स्थानांतरित नहीं कर सकते हैं।यह दो साल की अवधि पहले दिन शुरू होती है जब आपका नियोक्ता SIMPLE खाते में योगदान जमा करता है।इस दो साल की अवधि में आपकिसी भी वितरण से जो कि एक SIMPLE IRA से लेते हैं, यदि आप निकासी के समय 59½ वर्ष से कम आयु के हैं, तो यह 25% के प्रारंभिक वितरण दंड के अधीन है।
एक अपवाद है।दो साल की प्रतीक्षा अवधिदो SIMPLE IRA के बीचस्थानान्तरण या रोलओवर पर लागू नहीं होती है।इसलिए यदि आप SIMPLE IRA को प्रायोजित करने वाली कंपनी के साथ नहीं हैं, तो आप या तो उन संपत्तियों को छोड़ सकते हैं, जहां वे दो साल की प्रतीक्षा अवधि पूरी होने तक हैं या आप किसी अन्य वित्तीय संस्थान में SIMPLE के लिए परिसंपत्तियों पर रोल कर सकते हैं।
यदि आपके पास SIMPLE IRA है, तो आपके नियोक्ता को आपको अपनी संपत्ति किसी अन्य वित्तीय संस्थान में रखने की अनुमति देनी चाहिए – जिसे आप चुन सकते हैं, यदि आप चाहें।
दो साल की अवधि के बाद
जब दो साल बीत गए हैं, तो आप अपने SIMPLE IRA को स्थानांतरण, रोलओवर (प्रत्यक्ष रोलओवर सहित), या रोथ रूपांतरण के माध्यम से किसी अन्य पात्र सेवानिवृत्ति योजना में स्थानांतरितकर सकते हैं, चाहे आप उस कंपनी के साथ रहे हों या नहीं, जिसने SIMPLE को प्रायोजित किया हो।
हस्तांतरण को पूरा करने के लिए, आपको SIMPLE IRAको स्थापित करनेके लिएफॉर्म 5304-SIMPLE याफॉर्म 5305-SIMPLE की एक प्रति के साथएक SIMPLE IRA