स्पॉसल बेनेफिशियरी रोलओवर
Spousal लाभार्थी रोलओवर क्या है?
एक spousal लाभार्थी रोलओवर मृतक के जीवित पति को सेवानिवृत्ति निधि संपत्ति का हस्तांतरण है। यह स्थिति तब होती है जब सेवानिवृत्ति खाते पर जीवित पति या पत्नी लाभार्थी होता है।
स्पाउसल बेनेफिशियरी रोलओवर को समझना
स्पॉसल लाभार्थी रोलओवर फंड का हस्तांतरण आम तौर पर दो तरीकों में से एक में किया जाता है। पहला तरीका सेवानिवृत्ति के खाते को बरकरार रखने के लिए है और नए मालिक को प्रतिबिंबित करने के लिए बस नाम बदला जा सकता है। दूसरा तरीका जीवनसाथी के खाते में धनराशि स्थानांतरित करना है।
पति या पत्नी को अप्रयुक्त सेवानिवृत्ति निधि के प्राप्तकर्ता के रूप में नामित नहीं किया गया है। हालांकि, कई सेवानिवृत्ति योजनाओं के साथ, पति या पत्नी को एक अन्य प्राप्तकर्ता के नाम पर अपनी सहमति देनी होगी। कुछ मामलों में, उदाहरण के लिए, एक योग्य योजना खाते में, पति या पत्नी को लाभार्थी का नाम दिया जाना चाहिए ।
चाबी छीन लेना
- एक spousal लाभार्थी रोलओवर मृत खाताधारक के जीवित पति या पत्नी के लिए धन संपत्ति का हस्तांतरण है।
- फंड या तो पति-पत्नी के खाते में लुढ़क जाते हैं या मृतक के खाते को नए मालिक के रूप में जीवित पति के साथ बदल दिया जाता है।
- वैकल्पिक रूप से, जीवित पति या पत्नी, जिन्हें लाभार्थी नामित किया गया है, आय का एकमुश्त वितरण लेने या लाभों को पूरी तरह से कम करने का चुनाव कर सकते हैं।
स्पूसल रोलओवर ट्रांसफर
जब एक पति या पत्नी की मृत्यु हो जाती है, तो जीवित पति या पत्नी जो मृतक पति या पत्नी के सेवानिवृत्ति खाते में लाभार्थी का नाम होता है, के पास आमतौर पर उन फंडों को अपने सेवानिवृत्ति खाते में रोल करने का विकल्प होता है, जैसे कि वह पैसा उनका अपना था।
यदि मृतक पति या पत्नी के कई सेवानिवृत्ति खाते थे, तो जीवित पति-पत्नी के लिए एकल विरासत वाले खाते में उन्हें समेकित करना संभव हो सकता है।
एक जीवित पति या पत्नी सेवानिवृत्ति की धनराशि में गिरावट कर सकते हैं, इस मामले में मृतक पति या पत्नी द्वारा नामित आकस्मिक लाभार्थियों को खाता निधि पारित किया जाएगा । ये लाभार्थी अक्सर बच्चे या नाती-पोते होते हैं, लेकिन यह एक दान या संगठन भी हो सकता है।
एक स्पूसल रोलओवर के बजाय या रिटायरमेंट फंडों को प्राप्त करने में गिरावट के कारण, जीवित रहने वाले पति-पत्नी के पास एकमुश्त भुगतान के रूप में अपने मृतक पति या पत्नी के सेवानिवृत्ति खाते के मूल्य को समाप्त करने का विकल्प होता है।
स्पूसल रोलओवर के लिए कर विचार
एक मृत पति की सेवानिवृत्ति निधि संपत्ति प्राप्त करना स्वचालित रूप से एक कर योग्य घटना नहीं बनता है। अधिकांश स्थानान्तरण के मामले में, जीवित पति या पत्नी करों का भुगतान नहीं करेंगे। इन मामलों में स्थानान्तरण शामिल हैं जिसमें जीवित पति एक नए या मौजूदा व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते में धनराशि स्थानांतरित करता है, या IRA, या जब निधि बस जीवित पति या पत्नी के नाम के साथ अपडेट की जाती है।
हालांकि, जीवित पति को एक नया खाता खोलने या विरासत में मिली राशि को अपने खाते में जोड़ने की जरूरत नहीं है। यदि एक पति या पत्नी एकमुश्त भुगतान प्राप्त करने का विरोध करते हैं, तो उस धन के वितरण को कर योग्य आय माना जाएगा और कर लगाया जाएगा।
उपलब्ध विभिन्न विकल्पों के लिए विशिष्ट कर विचार इस बात पर भी निर्भर करेगा कि मृतक पति या पत्नी किस प्रकार का सेवानिवृत्ति खाता है। एक रोथ इरा, उदाहरण के लिए, टैक्स के बाद के पैसे के लिए एक फंड है; इसलिए, ऐसे खाते पर वापसी के नियम पूर्व-कर पारंपरिक IRA फंड के लिए भिन्न हो सकते हैं।