टियर 1 कैपिटल

टियर 1 कैपिटल क्या है?

टियर 1 पूंजी का उपयोग बैंक की पूंजी की पर्याप्तता का वर्णन करने के लिए किया जाता है और कोर पूंजी को संदर्भित करता है जिसमें इक्विटी पूंजी और खुलासा भंडार शामिल होते हैं। इक्विटी कैपिटल उन उपकरणों को शामिल करता है जिन्हें धारक के विकल्प पर भुनाया नहीं जा सकता है।

टियर 1 कैपिटल अनिवार्य रूप से बैंक की पूंजी का सबसे सही रूप है- बैंक ने अपने द्वारा किए गए सभी जोखिम भरे लेन-देन जैसे कि व्यापार / निवेश और उधार देने के माध्यम से इसे चालू रखने के लिए संग्रहीत किया है।

कैसे टियर 1 कैपिटल वर्क्स

एक नियामक के दृष्टिकोण से, टियर 1 पूंजी एक बैंक की वित्तीय ताकत का मूल उपाय है क्योंकि यह कोर पूंजी से बना है।

मुख्य पूंजी मुख्य रूप से खुलासा भंडार (जिसे रिटेन की गई आय के रूप में भी जाना जाता है) और सामान्य स्टॉक से बना है। इसमें गैर-संचयी, गैर-मान्यता प्राप्त पसंदीदा स्टॉक भी शामिल हो सकता है। बेसल कमेटी ऑन बेसेल कमेटी, जिसने बेसल अकॉर्ड जारी किया था, के तहत यह देखा गया कि बैंक टियर 1 कैपिटल को संचित करने के लिए आविष्कारशील साधनों का उपयोग करते हैं।

[महत्वपूर्ण: इक्विटी कैपिटल उन उपकरणों में शामिल है जिन्हें धारक के विकल्प पर भुनाया नहीं जा सकता।]

हालांकि, ऐसे उपकरणों को सख्त परिस्थितियों का पालन करना चाहिए। इन उपकरणों के माध्यम से प्राप्त पूंजी केवल बैंक के कुल टियर 1 पूंजी का 15% हो सकती है। तीसरा बेसल एकॉर्ड, (पहला संस्करण 2009 में था) नवीन उपकरणों के माध्यम से अर्जित पूंजी से दूर करने के लिए निर्धारित है।

2013 में समझौते के अनुसार बदलाव किए गए। तीसरे समझौते के अंतिम संस्करण की कार्यान्वयन तिथि मार्च 2019 के अंत में स्थानांतरित कर दी गई है।

2007 और 2008 में विश्व वित्तीय संकट से अवगत हुए वित्तीय विनियमन में कमियों का जवाब देने के लिए बेसल III (तीसरे बेसल समझौते को उर्फ) विकसित किया गया था।

टीयर 1 पूंजी अनुपात इसकी कुल जोखिम भारित परिसंपत्तियों (आरडब्ल्यूए) के साथ एक बैंक की इक्विटी पूंजी तुलना करती है। RWA एक बैंक द्वारा धारण की गई सभी संपत्तियां हैं जिन्हें क्रेडिट जोखिम से भारित किया जाता है। अधिकांश केंद्रीय बैंक बेसल समिति के दिशानिर्देशों के अनुसार परिसंपत्ति जोखिम भार के लिए सूत्र निर्धारित करते हैं।

टियर 1 कैपिटल वर्सस टियर 2 कैपिटल

टियर 1 पूंजी बैंक का प्राथमिक धन स्रोत है। आमतौर पर, यह लगभग सभी बैंक के संचित धन को धारण करता है। इन फंडों को विशेष रूप से बैंकों को समर्थन देने के लिए उत्पन्न किया जाता है जब नुकसान को अवशोषित किया जाता है ताकि नियमित व्यावसायिक कार्यों को बंद न करना पड़े।

बेसल III के जारी किए गए संस्करण के तहत, न्यूनतम पूंजी अनुपात 6% है। इस अनुपात की गणना टियर 1 पूंजी को उसकी कुल जोखिम-आधारित परिसंपत्तियों द्वारा विभाजित करके की जाती है।

टियर 2 कैपिटल में हाइब्रिड कैपिटल इंस्ट्रूमेंट्स, लोन-लॉस और रिवेल्यूएशन रिजर्व के साथ-साथ अघोषित रिजर्व शामिल हैं। यह पूंजी पूरक निधि के रूप में काम करती है क्योंकि यह पहली श्रेणी की तरह विश्वसनीय नहीं है। 2017 में, बेसल III के तहत, न्यूनतम कुल पूंजी अनुपात 12.5% ​​था, जो इंगित करता है कि न्यूनतम स्तर 2 पूंजी अनुपात 2% है, जबकि टीयर 1 पूंजी अनुपात के लिए 10.5% का विरोध किया गया है।

चाबी छीन लेना

• टियर 1 मूल रूप से बैंक की पूंजी की एक आदर्श तस्वीर है और इसे इस तरह से माना जाता है क्योंकि इसमें कोर पूंजी शामिल है।
• कोर कैपिटल मुख्य रूप से खुलासा भंडार और सामान्य स्टॉक से बना है।
• टियर 1 कैपिटल रेशियो किसी बैंक की इक्विटी कैपिटल की तुलना उसकी कुल जोखिम-भार संपत्ति (RWAs) से करता है। ये उन परिसंपत्तियों का संकलन होते हैं जिन्हें बैंक धारण करता है जो क्रेडिट जोखिम से भारित होते हैं।