टियर 3 कैपिटल

टियर 3 कैपिटल क्या है?

टियर 3 पूंजी तृतीयक पूंजी है, जो कई बैंक अपने बाजार जोखिम, वस्तुओं के जोखिम और विदेशी मुद्रा जोखिम का समर्थन करने के लिए रखते हैं, जो व्यापारिक गतिविधियों से प्राप्त होते हैं। टियर 3 कैपिटल में टियर 1 और टियर 2 कैपिटल की तुलना में अधिक ऋण शामिल है लेकिन दोनों में से किसी एक की तुलना में बहुत कम गुणवत्ता है। बेसल III लहजे के तहत, टियर 3 पूंजी को पूरी तरह से समाप्त कर दिया जा रहा है।

चाबी छीन लेना

• टियर 3 कैपिटल उनकी ट्रेडिंग गतिविधियों में बाजार के जोखिम का समर्थन करने के लिए पूंजी बैंक हैं।
• असुरक्षित, अधीनस्थ ऋण टियर 3 पूंजी बनाता है और टियर 1 और टियर 2 पूंजी की तुलना में कम गुणवत्ता वाला होता है।
• बेसल समझौते यह निर्धारित करते हैं कि टियर 3 पूंजी 2.5xa बैंक की टियर 1 पूंजी से अधिक नहीं होनी चाहिए और न ही दो साल की परिपक्वता अवधि से कम हो।
• बेसल II अकॉर्ड्स ने टियर 3 कैपिटल की जरूरत को रेखांकित किया और बेसल III के तहत टियर 3 कैपिटल को खत्म किया जा रहा है।

टीयर 3 कैपिटल को समझना

टियर 3 कैपिटल ऋण में टियर 2 पूंजी के साथ तुलना में अधिक से अधिक अधीनस्थ मुद्दे शामिल हो सकते हैं। बेसल II अकॉर्ड्स द्वारा परिभाषित, टियर 3 पूंजी के रूप में अर्हता प्राप्त करने के लिए, परिसंपत्तियों को 2.5xa बैंक की टियर 1 पूंजी से अधिक सीमित नहीं होना चाहिए, असुरक्षित, अधीनस्थ होना चाहिए, और जिनकी मूल परिपक्वता दो साल से कम नहीं है।

टियर 3 कैपिटल और बेसल समझौते

बड़े वित्तीय संस्थानों के लिए कैपिटल टियर की शुरुआत बेसल अकॉर्ड्स से हुई । ये तीन (बेसल I, बेसल II और बेसल III) विनियमों का एक सेट हैं, जिसे 1988 में बेसल कमेटी ऑन बैंकिंग सुपरविजन (BCBS) ने शुरू किया था। सामान्य तौर पर, सभी बेसल समझौते बैंकिंग नियमों के साथ सिफारिशें प्रदान करते हैं पूंजीगत जोखिम, बाजार जोखिम और परिचालन जोखिम के संबंध में।

लहजे का लक्ष्य यह सुनिश्चित करना है कि वित्तीय संस्थानों के पास दायित्वों को पूरा करने और अप्रत्याशित नुकसान को अवशोषित करने के लिए पर्याप्त पूंजी है। हालांकि बासेल एकॉर्ड के उल्लंघन में कोई कानूनी अड़चन नहीं है, लेकिन सदस्य अपने घरेलू देशों में आरोपों के कार्यान्वयन के लिए जिम्मेदार हैं।

बेसल I को जोखिम-भारित संपत्ति के प्रतिशत के आधार पर, पूंजी की न्यूनतम राशि (8%) बनाए रखने के लिए अंतर्राष्ट्रीय बैंकों की आवश्यकता थी । बेसल I ने ऋणी की प्रकृति के आधार पर एक बैंक की संपत्ति को पांच जोखिम श्रेणियों (0%, 10%, 20%, 50%, और 100%) में वर्गीकृत किया (उदाहरण के लिए, सरकारी ऋण, विकास बैंक ऋण, निजी क्षेत्र का ऋण, और अधिक)।

न्यूनतम पूंजी आवश्यकताओं के अतिरिक्त, बासेल II ने नियामक पर्यवेक्षण और बाजार अनुशासन पर ध्यान केंद्रित किया। बेसल II ने एक बैंक की पात्र नियामक पूंजी के विभाजन को तीन स्तरों में उजागर किया।

2008 के वित्तीय संकट के बाद, बीसीबीएस ने 2009 में बेसल III प्रकाशित किया । बेसल III बैंकिंग क्षेत्र की वित्तीय तनाव से निपटने की क्षमता, जोखिम प्रबंधन में सुधार और बैंक की पारदर्शिता को मजबूत करने का प्रयास करता है। बेसल III कार्यान्वयन को 2022 तक वापस धकेल दिया गया है।

टियर 1 कैपिटल, टियर 2 कैपिटल, और टियर 3 कैपिटल

टियर 1 पूंजी एक बैंक की मुख्य पूंजी है, जिसमें शेयरधारकों की इक्विटी और बरकरार रखी गई आय शामिल होती है; यह उच्चतम गुणवत्ता का है और जल्दी से तरल किया जा सकता है। यह बैंक की सॉल्वेंसी की असली परीक्षा है। टियर 2 कैपिटल में पुनर्मूल्यांकन भंडार, हाइब्रिड कैपिटल इंस्ट्रूमेंट्स और अधीनस्थ ऋण शामिल हैं। इसके अलावा, टियर 2 पूंजी में सामान्य ऋण-हानि भंडार और अघोषित भंडार शामिल हैं।

टियर 1 पूंजी का उद्देश्य बैंक के वित्तीय स्वास्थ्य को मापना है; बैंक व्यवसाय संचालन को बंद किए बिना घाटे को अवशोषित करने के लिए टियर 1 पूंजी का उपयोग करता है। टियर 2 पूंजी पूरक है, अर्थात, टियर 1 पूंजी की तुलना में कम विश्वसनीय। एक बैंक की कुल पूंजी की गणना उसके टियर 1 और टियर 2 कैपिटल के योग के रूप में की जाती है। नियामकों ने बैंक की पूंजी पर्याप्तता को निर्धारित करने और रैंक करने के लिए पूंजी अनुपात का उपयोग किया है । टियर 3 पूंजी में व्यापारिक गतिविधियों से बाजार के जोखिम को कवर करने के लिए अधीनस्थ ऋण शामिल हैं।