403 (बी) बनाम रोथ इरा: क्या अंतर है?

403 (बी) बनाम रोथ इरा: एक अवलोकन

403 (बी) योजना और रोथ इरा दोनों सेवानिवृत्ति योजना में उपयोग के लिए नामित वाहन हैं। रोथ इरा एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति नियोजन वाहन है जिसका उपयोग कोई भी कर सकता है। विशेष रूप से, 403 (बी) की योजनाएं 401 (के) योजनाओं के समान हैं जिसमें वे नियोक्ताओं द्वारा पेश किए जाते हैं, लेकिन कौन सी योजना पेश की जाती है यह नियोक्ता के प्रकार पर निर्भर करता है।

403 (बी) योजना एक सेवानिवृत्ति खाता है जो केवल पब्लिक स्कूल सिस्टम, गैर-लाभकारी संगठनों और कुछ चर्चों और अस्पतालों द्वारा पेश किया जा सकता है।  यदि आप रोजगार की श्रेणी में आते हैं, तो आप दोनों वाहनों के बीच अंतर और उनके उपयोग को कैसे अनुकूलित करें, इस बारे में सोच रहे होंगे।

चाबी छीन लेना

• दोनों 403 (बी) और रोथ आईआरए खाते सेवानिवृत्ति निवेश के लिए उपयोग किए जाने वाले वाहन हैं।
• 403 (बी) खाते सार्वजनिक नियोक्ताओं और कुछ गैर-लाभकारी, कर-मुक्त नियोक्ताओं द्वारा पेश किए जाते हैं।
• रोथ इरा व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते हैं जो किसी द्वारा भी खोले जा सकते हैं।
• 403 (बी) और रोथ इरा खातों के अलग-अलग नियम और अधिकतम योगदान सीमाएं हैं। 

403 (बी)

दोनों 401 (के) प्लान और 403 (बी) प्लान नियोक्ताओं के माध्यम से पेश किए जाते हैं। जब ये योजनाएं आपके लिए उपलब्ध होती हैं, तो वे दोनों को बचाने के लिए एक शानदार अवसर प्रदान करते हैं और संभावित रूप से मिलान लाभ के रूप में अतिरिक्त वेतन प्राप्त करते हैं। मैचिंग लाभ, उस राशि से मेल खाते हैं, जो एक निश्चित सीमा तक, अक्सर डॉलर-डॉलर के लिए योगदान करती है।

आपके नियोक्ता द्वारा 403 (बी) योजना के निवेश विकल्प तय किए जाते हैं। एक कर्मचारी जो 403 (बी) योजना में निवेश करता है, उसे योजना के भीतर उपलब्ध निवेशों में से एक का चयन करना चाहिए। जैसे, प्रत्येक व्यक्तिगत नियोक्ता की 403 (बी) योजना अलग हो सकती है, इसलिए फाइन प्रिंट पढ़ना और विकल्पों को समझना महत्वपूर्ण है। सामान्य तौर पर, मिलान लाभ के अलावा, योजनाएं विशेष योजना खाता विकल्प, ऋण, और अन्य प्रावधान प्रदान कर सकती हैं जो सुलभ नकदी के लिए अनुमति दे सकते हैं।

विशेष रूप से, 403 (बी) की योजनाओं मेंअधिकतम योगदान सीमाएं हैं, जो वार्षिक रूप से पहचानने के लिए महत्वपूर्ण हैं, क्योंकि वे वार्षिक लागत के साथ-साथ समायोजन में वृद्धि करते हैं।2021 में, आप $ 19,500 (2020 में, यह बढ़कर 19,500 डॉलर) हो सकता है। 50 वर्ष की आयु से अधिक कर्मचारियों 2021 व्यापक में $ 26,000 के लिए कुल कैच-अप योगदान में एक अतिरिक्त $ 6,500 योगदान करने का विकल्प है, कर्मचारियों और नियोक्ताओं 2021 में $ 58,000 की एक संयुक्त कुल योगदान कर सकते हैं

403 (बी) योजनाओं पर कर

403 (बी) योजना में, कर की गणना से पहले निर्धारित योगदान को आपकी तनख्वाह से काट दिया जाता है।इसे एक दिखावा योगदान कहा जाता है, और इसे एक प्रकार का कर कटौती माना जाता है, क्योंकि यह कर योग्य आय को कम करता है।

उदाहरण के लिए, एक व्यक्ति जो एक भुगतान अवधि में $ 3,000 कमाता है और 15% कर ब्रैकेट में आता है, वह आयकर में $ 450 का भुगतान करता है। यदि वही व्यक्ति $ 500 से 403 (बी) की योजना में योगदान देता है, तो कर की गणना $ 2,500 की आय पर की जाती है, जो कर बिल को $ 375 पर लाता है। इन गणनाओं का उपयोग करते हुए, 403 (बी) प्रतिभागी एक महत्वपूर्ण सेवानिवृत्ति खाता योगदान देता है और योगदान के समय करों में $ 75 बचाता है। हालाँकि, रोथ इरा के लिए आपके द्वारा किए गए किसी भी योगदान को वापसी, कर और दंड-मुक्त करने के लिए हमेशा उपलब्ध हैं।

क्योंकि 403 (बी) योगदान को ढोंग बना दिया जाता है, आपको सेवानिवृत्ति में आपके द्वारा किए गए निकासी पर करों का भुगतान करना होगा।59½ वर्ष की आयु में बिना दंड के वितरण शुरू हो सकता है। उन निकासी पर कर की दर उस कर ब्रैकेट पर आधारित होती है जब आप निकासी करते हैं।

403 (बी) योजनाओं के लिए एक और कर लाभ यह है कि योजना परिसंपत्तियों में वृद्धि कर-स्थगित है।इसका मतलब यह हैकि योजना में प्राप्तसभी लाभांश, ब्याज और पूंजीगत लाभ को तब तक कर मुक्त रखा जाता है जब तक कि वे आय के रूप में वापस नहीं ले लेते।

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403 (बी) योजनाओं में योगदान प्रीटैक्स डॉलर के साथ किया जाता है, जिसका अर्थ है कि आप वितरण पर कर का भुगतान करेंगे, जबकि रोथ इरा के योगदान के बाद कर डॉलर से आते हैं, जिसके परिणामस्वरूप कर-मुक्त वितरण होते हैं।

रोथ इरा

एक रोथ इरा को आमतौर पर एक अलग व्यक्तिगत खाते के माध्यम से निवेश किया जाता है जब तक कि इसे 403 (बी) योजना के भीतर पेश नहीं किया जाता है। बावजूद, रोथ इरा के नियम सभी समान हैं।

अलग-अलग रोथ इरा खातोंको अमेरिकी चार्ल्स श्वाब, वानगार्ड, ई-ट्रेड, और टीडी अमेरिट्रेड के सभीबड़े ब्रोकरेज के बारे में बताया जा सकता है।403 (बी) और एक रोथ इरा के बीच मुख्य अंतर यह है कि एक रोथ इरा आमतौर पर एक अलग व्यक्तिगत खाता है जिसे रोजगार परिवर्तन के माध्यम से समायोजित करने की आवश्यकता नहीं है।

403 (बी) योजना एक नियोक्ता के साथ आयोजित की जाएगी, जबकि एक व्यक्तिगत रोथ आईआरए खाता दलाली में आयोजित किया जाता है, यदि आप नौकरी बदलते हैं तो प्रबंधन समायोजन की कोई आवश्यकता नहीं है। यदि आप एक नियोक्ता को छोड़ देते हैं, तो एक 403 (बी) खाता आम तौर पर अभी भी खुला रहता है, लेकिन कई निवेशक अक्सर समेकन प्रयोजनों के लिए धन हस्तांतरित करेंगे।

एक रोथ इरा के मिलान लाभ का लाभ नहीं है।इसलिए, आपके द्वारा रोथ इरा में योगदान किए गए सभी पैसे आपके खुद के हैं।2020 और 2021 दोनों में, आप एक रोथ इरा के लिए अधिकतम $ 6,000 का योगदान कर सकते हैं।यदि आप 50 वर्ष या अधिक आयु के हैं, तो आप कुल $ 7,000 में, अतिरिक्त $ 1,000 का योगदान कर सकते हैं।

रोथ इरा में योगदान करने की अनुमति के लिए आय सीमाएं हैं।2021 में, यदि आप संयुक्त रूप से विवाह कर रहे हैं, तो आप अधिकतम राशि का योगदान कर सकते हैं यदि आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI) $ 198,000 से कम है।यदि आपकी आय $ 198,000 और $ 208,000 के बीच आती है, तो आप कम राशि का योगदान कर सकते हैं।यदि यह $ 208,000 या अधिक है, तो आप इस वर्ष के लिए एक रोथ IRA में योगदान नहीं कर सकते।

यदि आप विलक्षण रूप से फाइल करते हैं, तो ये राशि $ 125,000, $ 125,000 और $ 140,000 के बीच और $ 140,000 या 2021 में अधिक है।

यदि आप अलग-अलग फाइलिंग कर रहे हैं और वर्ष के दौरान किसी भी समय अपने पति या पत्नी के साथ रहते हैं, तो आप योगदान नहीं कर सकते हैं यदि आपका एमएजीआई $ 10,000 या उच्चतर है।403 (बी) के लिए कोई आय सीमा नहीं है।  ये नियम 2020 और 2021 दोनों के लिए लागू होते हैं।

रोथ इरा पर कर

403 (बी) और रोथ इरा वाहनों के बीच कुछ अन्य बड़े अंतर करों के साथ करना है। रोथ इरा योगदान को कर योगदान के बाद माना जाता है। अनिवार्य रूप से, आप अपनी खुद की जेब से योगदान दे रहे हैं, जो माना जाता है कि पहले से ही मानक आयकर नियमों के साथ कर लगाया जाता है। रोथ इरा के साथ कोई कर कटौती नहीं है।

रोथ इरा में कमाई कर मुक्त होती है, और रोथ इरा से धन की निकासी सेवानिवृत्ति में कर मुक्त होती है।यदि अन्य सभी योग्यताएं पूरी हो जाती हैं, तोरोथ आईआरएखाते की पांच साल की सालगिरह के बाद कर-मुक्त निकासी की अनुमति देता है।।

विशेष ध्यान

403 (बी) बनाम एक रोथ इरा पर विचार करते समय, आप एक या दूसरे को खोलने तक सीमित नहीं हैं। आपकी सेवानिवृत्ति बचत की योजना बनाते समय दोनों प्रकार के खाते रखना फायदेमंद हो सकता है। हालाँकि, यदि आपके पास दोनों हैं, तो आप चुन सकते हैं कि अपने फंडों का आवंटन करते समय किसे प्राथमिकता दी जाए। ध्यान दें कि दोनों योजनाओं में योगदान करने पर योगदान सीमा से संबंधित विशेष नियम हैं।

एक 403 (बी) खाता आम तौर पर सबसे इष्टतम विकल्प है यदि कर्मचारी मिलान है, क्योंकि यह आपके वेतन के अतिरिक्त आपको दिया गया धन है। आपको सेवानिवृत्ति में इन फंडों पर कर का भुगतान करना होगा, हालांकि, तब अपनी अपेक्षित कर दर को ध्यान में रखें और भविष्य के अनुमानों के अनुसार घटाएं।

यदि आप एक रोथ इरा में रुचि रखते हैं, तो पांच साल की सालगिरह के बाद निकासी लाभ का लाभ उठाने के लिए जल्द से जल्द खाता खोलना अच्छा है।एक बार जब आपका रोथ इरा खुला होता है, तो आप अधिकतम प्रतिबंधों के अनुरूप जितना चाहें उतना कम या कम सालाना योगदान कर सकते हैं।आम तौर पर, यह आपके 403 (बी) योगदान को अधिकतम करने के लिए इष्टतम हो सकता है, उसके बाद अपने रोथ इरा में योगदान दें।।