विल्स और ट्रस्ट दोनों एस्टेट प्लानिंग टूल हैं जो यह सुनिश्चित करने में मदद कर सकते हैं कि आपकी संपत्ति आपके पति या पत्नी के अलावा आपके वारिसों के लिए सुरक्षित और वसीयत की गई है, जो आमतौर पर एक मुद्दा नहीं है।ऐसा इसलिए है क्योंकि संयुक्त राज्य एस्टेट और उपहार कर कानून के भीतर असीमित वैवाहिक कटौती का प्रावधान उपहार या संपत्ति कर देनदारियों केबिना जीवित पति या पत्नी के लिए धन के पारित होने की अनुमति देता है।
हालाँकि, हस्तांतरण प्रक्रिया बहुत अधिक शामिल हो जाती है जब धन बाद की पीढ़ी को पारित किया जाता है। एक वसीयत और विश्वास दोनों होना संभव है।
एक वसीयत एक मृत व्यक्ति की इच्छाओं को व्यक्त करने वाला एक लिखित दस्तावेज है, जिसमें नाबालिग बच्चों के अभिभावकों के नामकरण से लेकर वस्तुओं और नकदी संपत्तियों से लेकर मित्रों, रिश्तेदारों, या दानदाताओं तक शामिल हैं। A किसी की मृत्यु के बाद ही सक्रिय हो जाएगा। एक ट्रस्ट उस दिन सक्रिय होता है जब आप इसे बनाते हैं, और एक अनुदानकर्ता अपनी मृत्यु से पहले परिसंपत्तियों के वितरण को एक इच्छा के विपरीत सूचीबद्ध कर सकता है। अक्सर कर उद्देश्यों के लिए बनाए गए अपरिवर्तनीय ट्रस्ट होते हैं, जिन्हें उनके निर्माण, और जीवित ट्रस्टों के बाद नहीं बदला जा सकता है, जिन्हें अनुदानकर्ता द्वारा बदला जा सकता है।
सभी को एक प्रोबेट नामक कानूनी प्रक्रिया से गुजरना होगा, जहां एक अधिकृत अदालत प्रशासक उनकी जांच करता है। यह प्रक्रिया लंबी और संभावित रूप से विवादास्पद हो सकती है यदि परिवार के सदस्य वसीयत लड़ते हैं। ट्रस्टियों को प्रोबेट के माध्यम से जाने की आवश्यकता नहीं होती है जब अनुदानकर्ता मर जाता है, और उन्हें चुनाव नहीं लड़ा जा सकता है।
इस लेख के लिए, हम जांच करेंगे कि ये संपत्ति नियोजन उपकरण आपके उत्तराधिकारियों को प्रदान करने के लिए कैसे उपयोग किए जा सकते हैं, जिसमें शामिल हैं:
चाहे आपको वसीयत, ट्रस्ट या दोनों की जरूरत हो
विभिन्न प्रकार के ट्रस्ट
वसीयत और ट्रस्ट के फायदे और नुकसान
चाबी छीन लेना
चाहे आप एक वसीयत चुनते हैं या एक ट्रस्ट, आपको पेशेवर सलाहकारों की सलाह (कर, निवेश और कानूनी) लेनी चाहिए।
वसीयत एक कानूनी दस्तावेज है जो यह बताता है कि आप अपने मामलों को कैसे संभालना चाहते हैं और आपके मरने के बाद वितरित संपत्ति।
एक ट्रस्ट एक काल्पनिक संबंध है जिसमें एक ट्रस्टी किसी ट्रस्टी को संपत्ति या संपत्ति को तीसरे पक्ष के लाभ के लिए शीर्षक रखने का अधिकार देता है।
ट्रस्ट संपत्ति के अधिक नियंत्रण की पेशकश करते हैं, लेकिन वे अधिक महंगे हैं, स्थापित करने के लिए थकाऊ और सक्रिय रूप से प्रबंधित हैं।
यदि आपके पास एक संपत्ति-हस्तांतरण योजना नहीं है, तो आप जिस राज्य में रहते हैं और संघीय सरकार आपके लिए एक होगी।
चाहा
सबसे सामान्य प्रकार की वसीयत को वसीयतनामा कहा जाता है । यह एक कानूनी रूप से लागू करने योग्य दस्तावेज है, जिसमें कहा गया है कि आप अपने मामलों को कैसे संभालना चाहते हैं और आपके मरने के बाद वितरित संपत्ति। इसमें एक निर्देश भी शामिल हो सकता है कि आप अपने अंतिम संस्कार या स्मारक को कैसे चाहते हैं। एक वसीयत संपत्ति की योजना का एक महत्वपूर्ण घटक है, और कई ऑनलाइन निर्माता कानूनी रूप और दस्तावेज बनाने के लिए उपकरण प्रदान करेंगे । विशेषज्ञ एक वकील से कानूनी सलाह लेने का सुझाव देते हैं जो आपकी व्यक्तिगत संपत्ति-योजना की जरूरतों को ध्यान में रख सकता है।
यह वह है जो आप एक वसीयत में पा सकते हैं: संपत्ति और ऋणों की एक सूची, जिसमें किसी भी परिवार के उत्तराधिकारी, सुरक्षित जमा बॉक्स की संपत्ति, संपत्ति और वाहन शामिल हैं। आप वारिस, मित्र, या दान के लिए अपनी संपत्ति छोड़ सकते हैं।
एक संपत्ति हस्तांतरण और मृत्यु के बाद अन्य कानूनी कार्यवाही में प्रभावी हो सकता है, लेकिन ऐसी कमियां हैं जिनके बारे में आपको जानकारी होनी चाहिए।उदाहरण के लिए, आपकी संपत्ति सार्वजनिक रिकॉर्ड का हिस्सा बन जाएगी, और वसीयत द्वारा छोड़ी गई किसी भी चीज को प्रोबेट कोर्ट से गुजरना होगा।इसके अलावा, प्रोबेट वकील महंगे हो सकते हैं और कैलिफोर्निया और अन्य विशिष्ट राज्यों को छोड़कर नहीं बचा जा सकता है। रिटायरमेंट खाते और जीवन बीमा पॉलिसी सीधे नामित लाभार्थियों के पास जाती हैं जो प्रोबेट प्रक्रिया से नहीं गुजरती हैं।
यदि आप (बिना वसीयत) के मर जाते हैं, तो आपकी संपत्ति, बैंक खातों, प्रतिभूतियों, संपत्तियों और यहां तक कि आपके नाबालिग बच्चों की संरक्षकता का निर्धारण आपके राज्य में आंतक कानूनों के आधार पर किया जाएगा। यह आपके प्रियजनों के लिए लंबी अदालती लड़ाई और वित्तीय कठिनाई पैदा कर सकता है।
छोटे बच्चों की संरक्षकता
यदि आपके घर में नाबालिग बच्चे हैं, तो आपके बच्चों की संरक्षकता को लागू करने वाली इच्छाशक्ति का होना बहुत जरूरी है। यदि मृत्यु के समय किसी अभिभावक की नियुक्ति नहीं की जाती है, तो आपके जीवित परिवार को आपके बच्चों के लिए अभिभावक नियुक्त करने के लिए एक प्रोबेट अदालत की मदद लेनी होगी । नियुक्त व्यक्ति वह नहीं हो सकता है जिसे आप अपने बच्चों को सौंपना चाहते थे।
यह विचार करना सबसे अच्छा होगा कि आप अपनी संपत्ति के एक हिस्से को एक नाबालिग बच्चे को एक इच्छा के माध्यम से कैसे पारित करेंगे। A अपने निर्णयों को आपके संपत्ति हस्तांतरण की अध्यक्षता करने वाले न्यायाधीश के हाथों में रखेगा। आपकी वसीयतनामा आपकी इच्छाओं को कब्र से परे ले जाएगा। ए आपको अपने लाभार्थियों को प्राप्त होने वाली परिसंपत्तियों के संचालन पर अंतर्दृष्टि और दिशा देने की अनुमति देगा । कारण के भीतर, आप पता कर सकते हैं कि आप उन्हें कैसे उपयोग करना चाहते हैं जो आपने उन्हें छोड़ दिया है।
पैतृक धन की अप्रप्ति
जबकि बच्चों (प्राकृतिक या अपनाया हुआ) के पास विरासत में वैधानिक अधिकार है, एक वसीयत आपको एक बच्चे को निर्वस्त्र करने की अनुमति देती है यदि आप ऐसा करना चुनते हैं (इस बारे में विशिष्ट विवरण के लिए अपने राज्य कानूनों की जांच करें)। एक व्यक्ति कुछ परिस्थितियों में एक पति या पत्नी को निर्वस्त्र कर सकता है।
हालाँकि, आपको अपने राज्य को नियंत्रित करने वाले कानूनों से अवगत होने की आवश्यकता होगी – चाहे वह एक सामान्य कानून राज्य हो, समान वितरण राज्य; एक व्यक्ति केवल एक सामुदायिक संपत्ति राज्य में एक पति या पत्नी का निर्वहन कर सकता है। प्रत्येक के पास क्या और कितना विघटित किया जा सकता है, इस पर भिन्नताएं हैं। ध्यान दें, यह भी, कि एक व्यक्ति एक वसीयत के माध्यम से केवल एक पति या पत्नी का निर्वहन कर सकता है।
क्या होगा अगर मैं एक इच्छा के बिना मर जाऊं?
यदि आप बिना वसीयत के मर जाते हैं, जिसे आंत कहा जाता है, तो राज्य शामिल हो जाता है, और यह आपकी परिसंपत्तियों के वितरण की देखरेख करेगा। यदि आपके पास नाबालिग बच्चे हैं और मरणासन्न हैं, तो अदालत संरक्षक नियुक्त करेगी। इसके अलावा, अदालतें परिसंपत्तियों को विभाजित करने के तरीके का एक निर्धारित सूत्र का पालन करती हैं, और इसके परिणामस्वरूप ऐसे कार्य हो सकते हैं जो जीवित पति या पत्नी को नकारात्मक रूप से प्रभावित कर सकते हैं।
Aसंपत्ति कर देयता के साथ-साथबचे लोगों की भी रक्षा करेगा ।यदि आपकी संपत्ति $ 11.7 मिलियन (2020 के लिए $ 11,580,000 डॉलर) का मूल्य है, तो 2021 तक, अमेरिकी संपत्ति कर रिटर्न दाखिल करना आवश्यक है। यदि आपकी संपत्ति इस आंकड़े से कम है, तो कोई कर रिटर्न की आवश्यकता नहीं है, और आपको एक संपत्ति कर नहीं लगाया जाएगा।
न्यास
एक ट्रस्ट संपत्ति हस्तांतरण का एक अन्य तरीका है – एक प्रत्ययी संबंध जिसमें आप किसी अन्य पार्टी को अपने तीसरे पक्ष के लाभ के लिए अपनी संपत्ति, अपने लाभार्थियों को संभालने का अधिकार देते हैं।
विभिन्न प्रकार के कार्यों के लिए एक ट्रस्ट बनाया जा सकता है, और कई प्रकार के ट्रस्ट हैं। कुल मिलाकर, हालांकि, दो श्रेणियां हैं: जीवित और वसीयतनामा। एक वसीयतनामा बनाने के लिए एक वसीयत का इस्तेमाल किया जा सकता है । आप प्रोबेट कोर्ट से बचने के प्राथमिक उद्देश्य के लिए एक ट्रस्ट भी बना सकते हैं, जिसे रिवोकेबल लिविंग ट्रस्ट कहा जाता है ।
जीवित विश्वास
आइए संपत्ति हस्तांतरण के लिए एक रहने योग्य ट्रस्ट पर ध्यान दें। एक इच्छा की तरह, एक ट्रस्ट को आपको प्रियजनों की मृत्यु के बाद संपत्ति स्थानांतरित करने की आवश्यकता होगी। इसे एक जीवित ट्रस्ट कहा जाता है क्योंकि यह संपत्ति के मालिक, या ट्रस्टी के जीवित रहते हुए बनाया गया है। यह रिवोकेबल है, क्योंकि ट्रस्टर के जीवन के दौरान इसे बदला जा सकता है। ट्रस्टर ट्रस्ट के पास मौजूद संपत्ति का स्वामित्व रखता है जबकि ट्रस्टर जीवित है।
ट्रस्ट की मृत्यु पर ट्रस्ट चालू हो जाता है। एक इच्छा के विपरीत, एक जीवित ट्रस्ट प्रोबेट कोर्ट के बाहर संपत्ति गुजरता है। ट्रस्ट स्थापित होने के बाद कोई अदालत या वकील की फीस नहीं है। आपकी संपत्ति तुरंत और सीधे आपके नामित लाभार्थियों को पास की जा सकती है।
वसीयतनामा ट्रस्ट
ट्रस्ट बनाने और बनाए रखने के लिए इच्छाशक्ति से अधिक महंगे हैं। ट्रस्टी की इच्छा और उसके आदेशों का पालन करते हुए ट्रस्टी की इच्छा के बाद संपत्ति के वितरण को नियंत्रित करने के लिए एक ट्रस्टी का नाम दस्तावेज़ में रखा जाएगा। यह कब्र से परे अपनी संपत्ति के पारित होने को नियंत्रित करने का एक प्रभावी तरीका भी है।
मान्य होने के लिए, एक ट्रस्ट को निम्नलिखित की पहचान करनी चाहिए: ट्रस्टर, ट्रस्टी, उत्तराधिकारी ट्रस्टी और ट्रस्ट लाभार्थी।
एक विश्वास की घोषणा भी विश्वास की बुनियादी संदर्भ प्रदान करेगा। आपकी संपत्ति निजी रहती है और सीधे आपके उत्तराधिकारियों के पास जाती है, आप एक प्रोबेट अटॉर्नी या अदालत की लागत का भुगतान नहीं करते हैं, और आपके प्रियजन प्रोबेट कोर्ट में एक साल या उससे अधिक के लिए बंधे होने से बचने में सक्षम हो सकते हैं। इस योजनाकार के दृष्टिकोण से, ट्रस्ट संपत्ति हस्तांतरण के लिए एक शानदार विकल्प हो सकता है।
विशेष ध्यान
ट्रस्ट आपके वारिस को प्रोबेट कोर्ट से बाहर रख सकते हैं
वन-स्टॉप आपको एस्टेट-ट्रांसफर ट्रेन पर बचने की कोशिश करनी चाहिए, प्रोबेट कोर्ट है।यह वह जगह है जहाँ आपके उत्तराधिकारी आपकी संपत्ति को छाँटने में महीनों बिता सकते हैं यदि आपकी स्थानांतरण योजना कुशलतापूर्वक निर्धारित नहीं की गई है।वकील की फीस और अदालती खर्चों के कारण आप अपनी संपत्ति का अतिरिक्त 2-4% आसानी से खो सकते हैं।
प्रोबेट कोर्ट न्यायिक प्रणाली अनुभाग है जो वसीयत, ट्रस्ट, रूढ़िवादी, और संरक्षकता को निपटाने के लिए जिम्मेदार है। मृत्यु के बाद, यह अदालत आपकी वसीयतनामा की जांच कर सकती है, जो कि आपकी संपत्ति को हस्तांतरित करने, नाबालिग बच्चों के लिए अभिभावक नियुक्त करने, चयनकर्ताओं को नियुक्त करने और कभी-कभी अपने बचे हुए लोगों के लिए ट्रस्ट स्थापित करने के लिए उपयोग किया जाने वाला कानूनी दस्तावेज है।
आपका निष्पादक अभी भी संपत्ति को छांटने के लिए जिम्मेदार होगा, जो कि पेचीदगियों के आधार पर, 6 से 18 महीने तक ले सकता है। अपने बड़े बच्चे की कल्पना करें कि अगले साल और आधी रात कोर्ट की सुनवाई में गुजारें जब वे आपके निधन पर शोक व्यक्त करें। यह मजेदार नहीं लगता है, लेकिन यह एक संभावना है अगर आपने स्पष्ट और अच्छी तरह से तैयार की गई इच्छा और / या दस्तावेजों पर भरोसा नहीं छोड़ा है।
विल्स और ट्रस्ट के बीच महत्वपूर्ण अंतर
विल्स और ट्रस्ट दोनों महत्वपूर्ण एस्टेट-प्लानिंग टूल हैं, लेकिन वे महत्वपूर्ण तरीकों से भिन्न हैं। सबसे पहले, एक ट्रस्ट तब सक्रिय होता है जब अनुदानकर्ता उस पर हस्ताक्षर करता है। जब तक वसीयतकर्ता A प्रभावी नहीं होगा। आपकी मृत्यु के बाद, आपका प्रोबेट गुजरता है, और एक ट्रस्ट नहीं करता है। एक वसीयत वह है जहां आप किसी भी नाबालिग बच्चों की संरक्षकता का नाम रखते हैं, साथ ही किसी भी अंतिम संस्कार या स्मारक योजनाओं या अनुरोधों को साझा करते हैं।
विल्स और ट्रस्ट्स एफएक्यू
क्या बेहतर है, एक इच्छाशक्ति, या एक ट्रस्ट?
एक ट्रस्ट आपके द्वारा मरने के बाद एक संपत्ति को स्थानांतरित करने की प्रक्रिया को सुव्यवस्थित करेगा, जबकि प्रोबेट की एक लंबी और संभावित महंगी अवधि से बचने के लिए। हालाँकि, अगर आपके नाबालिग बच्चे हैं, तो एक वसीयत बनाना जो नाबालिगों और किसी भी विरासत दोनों की रक्षा के लिए एक अभिभावक का नाम महत्वपूर्ण है। वसीयत या ट्रस्ट के बीच निर्णय लेना एक व्यक्तिगत पसंद है, और कुछ विशेषज्ञ दोनों होने की सलाह देते हैं। एक वसीयत आम तौर पर कम खर्चीली होती है और ट्रस्ट, एक महंगी और अक्सर जटिल कानूनी दस्तावेज की तुलना में आसान होती है।
क्या आपको ट्रस्ट और विल दोनों की आवश्यकता है?
लगभग सभी के पास इच्छाशक्ति होनी चाहिए, लेकिन सभी को जीवित या अपरिवर्तनीय विश्वास की आवश्यकता नहीं है। यदि आपके पास एक ट्रस्ट में जगह और संपत्ति है और नाबालिग बच्चे हैं, तो एस्टेट-प्लानिंग वाहन दोनों का अर्थ हो सकता है।
क्या एक लिविंग ट्रस्ट को ओवरराइड करेगा?
एक वसीयत और एक जीवित ट्रस्ट दो अलग-अलग कानूनी दस्तावेज हैं।एक आम तौर पर दूसरे को ट्रम्प नहीं करता है, लेकिन अगर मुद्दा उठता है, तो एक जीवित ट्रस्ट सबसे अधिक संभावना को ओवरराइड करेगा क्योंकि एक ट्रस्ट अपनी इकाई है।
ट्रस्ट स्थापित करने में कितना खर्च होता है?
ट्रस्ट स्थापित करने की लागत विभिन्न कारकों पर निर्भर करती है, जिसमें ट्रस्ट के प्रकार, आपके द्वारा रहने वाले राज्य और कानूनी दस्तावेज कितने जटिल हैं।लीगलज़ूम के साथऑनलाइन किया गया एक साधारण ट्रस्ट काखर्च $ 300, से कम है, लेकिन एक एस्टेट प्लानिंग अटॉर्नी सबसे अधिक चार्ज करेगा।
तल – रेखा
जीवन में बाद की बजाय पहले अपने मामलों को निपटाना महत्वपूर्ण है। एक या एक ट्रस्ट, या दोनों, आपकी संपत्ति और संपत्ति को सुनिश्चित कर सकते हैं कि आप उन्हें कहाँ जाना चाहते हैं। यदि आपके नाबालिग बच्चे हैं, तो आपको अभिभावक के नाम पर एक वसीयत बनानी चाहिए। एक ट्रस्ट एक इच्छा के विपरीत, आपकी संपत्ति के हस्तांतरण को सुव्यवस्थित करेगा, जो प्रोबेट से गुजरता है। संपत्ति योजना को प्राथमिकता बनाना अब बाद में पैसे और कीमती समय बचा सकता है, और अपने प्रियजनों को संभावित वित्तीय कठिनाई से बचने में मदद कर सकता है।