क्या आप सेवानिवृत्ति के दौरान कर का भुगतान करेंगे?
आप जान सकते हैं कि आपने किसी व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) या 401 (k) योजना में सेवानिवृत्ति के लिए कितना बचत की है और आपको सामाजिक सुरक्षा या पेंशन से पैसा मिलेगा या नहीं। लेकिन, क्या आप जानते हैं कि उस पैसे पर टैक्स कैसे लगेगा? आपकी फाइलिंग स्थिति, आपकी सेवानिवृत्ति आय के स्रोत और प्रत्येक वर्ष आपको प्राप्त होने वाली आय की कुल राशि सेवानिवृत्ति में आपके करों का निर्धारण करेगी। और आपके करों को प्रभावित करेगा कि आपको वास्तव में कितने पैसे पर रहना है।
यह समझना महत्वपूर्ण है कि आपकी सेवानिवृत्ति आय पर कैसे कर लगाया जाएगा। यदि आप अभी तक सेवानिवृत्त नहीं हुए हैं और अभी भी काम कर रहे हैं, तो इस जानकारी को जानने से आपको यह पता लगाने में मदद मिलेगी कि करों के बाद आपके पास कितना होगा। यदि आपकी कर-आय आय अपर्याप्त लगती है, तो आप अनुमान लगा सकते हैं कि रिटायर होने से पहले आपको कितनी बचत करने की आवश्यकता होगी। यदि आप पहले से ही सेवानिवृत्त हैं, तो यह आपको बताएगा कि क्या आपको पैसे से बाहर भागने से बचने के लिए कुछ अतिरिक्त योजना बनाने की आवश्यकता है। यह समझना कि कर आपकी सेवानिवृत्ति आय को कैसे प्रभावित करेंगे, आपको अपने कर बिल को कम करने और अपनी सेवानिवृत्ति आय को अधिकतम करने के तरीकों पर विचार करने में मदद कर सकते हैं।
चाबी छीन लेना
- आपकी कुल आय और आपकी दाखिल स्थिति के आधार पर आपके सामाजिक सुरक्षा लाभों का 85% तक कर योग्य हो सकता है।
- यहां तक कि अगर आप सामाजिक सुरक्षा प्राप्त करते समय काम करना जारी रखते हैं, तो आपके पास अपने कर्मचारी से सामाजिक सुरक्षा और चिकित्सा करों का भुगतान होगा, यदि आप एक कर्मचारी हैं और यदि आप स्व-नियोजित हैं, तो आपको सीधे इन करों का भुगतान करना होगा।
- 401 (के) और पारंपरिक इरा खातों से वितरण आम तौर पर कर योग्य हैं।
- रोथ इरा के वितरण कर मुक्त हैं।
- संघीय कर कोड और कुछ राज्य कानून सेवानिवृत्त और पुराने करदाताओं के लिए विशेष लाभ प्रदान करते हैं।
रिटायरमेंट में सामाजिक सुरक्षा पर कर कैसे लगाया जाता है?
यदि सामाजिक सुरक्षा आपकी आय का एकमात्र स्रोत है, तो आप शायद उस पर करों का भुगतान नहीं करेंगे: आपकी आय कर योग्य होने के लिए बहुत कम होगी।हालाँकि, यदि आपके पास आय के अन्य स्रोत हैं, तो कर-मुक्त ब्याज आय सहित, आपके सामाजिक सुरक्षा लाभों का एक हिस्सा कर योग्य हो सकता है।
आधे से अधिक सामाजिक सुरक्षा लाभार्थी अपने लाभों पर कुछ कर देते हैं।सामाजिक सुरक्षा प्रशासन के अनुसार सामाजिक सुरक्षा लाभ प्राप्त करने वाले परिवारों का प्रतिशत 1984 में 10% से कम था और 2015 तक 50% से अधिक था, और 2015 से 2050 के बीच 56% तक बढ़ने की संभावना थी। ।
आपके कर योग्य सामाजिक सुरक्षा लाभों की राशि आपकी “संयुक्त आय”, यानी, (1) वर्ष के लिए आपके सभी सामाजिक सुरक्षा लाभों का 50%, (2) समायोजित सकल आय (“एजीआई”), प्लस पर निर्भर करती है। (3) कर-मुक्त ब्याज आय, जैसे कि नगरपालिका बांड पर प्राप्त ब्याज।
आपका AGI आपकी आय (सकल) कुल आय का समायोजन है, जो कि आय में कटौती और बहिष्करण के रूप में है।सकल आय के सामान्य स्रोतों में वेतन, वेतन, टिप्स, ब्याज, लाभांश, IRA / 401 (k) वितरण, पेंशन और वार्षिकियां शामिल हैं।
सकल आय में सामान्य समायोजन में स्वास्थ्य बचत खाता योगदान, इरा योगदान के लिए कटौती, छात्र ऋण ब्याज कटौती और स्व-नियोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं में योगदान शामिल हैं।
आपकी “संयुक्त आय” का स्तर आपके सामाजिक सुरक्षा लाभों के हिस्से को निर्धारित करता है जो कर योग्य है। निम्नलिखित चार्ट आपके सामाजिक सुरक्षा लाभों का प्रतिशत इंगित करता है जो संयुक्त आय के विभिन्न स्तरों पर कर के अधीन होंगे:
टैक्स चुकाने के बिना रिटायर व्यक्ति को कितनी आय हो सकती है?
यह आपकी आय के स्रोतों और कुल पर निर्भर करता है। इन आय स्रोतों में 401 (के) s और IRA, सामाजिक सुरक्षा लाभ, पेंशन भुगतान और वार्षिकी आय से सेवानिवृत्ति खाता वितरण शामिल हो सकते हैं। कुछ लोग कर्मचारी के रूप में या स्वरोजगार के माध्यम से काम से कुछ आय अर्जित करना जारी रख सकते हैं, भले ही वे अपने नियमित या दीर्घकालिक रोजगार से सेवानिवृत्त हो गए हों।
अर्जित आय
सेवानिवृत्ति के करीब आने वाले कार्यकर्ता अक्सर पूछते हैं, “करों का भुगतान किए बिना एक रिटायर को कितनी आय प्राप्त हो सकती है?”यह आपके आय स्रोतों और कुल पर निर्भर करता है।आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) आय के प्रकारों के बीच अंतर करती है जो इसे अर्जित और अनर्जित के रूप में वर्गीकृत करता है।
रोजगार और स्व-रोजगार से कमाई सामाजिक सुरक्षा, चिकित्सा और आयकर के अधीन हैं। अनर्जित आय- उदाहरण के लिए, पेंशन से आय, आईआरए, वार्षिकियां और अन्य निवेश – आय के स्रोत द्वारा भिन्न होने वाले नियमों के तहत आयकर के अधीन है।
यदि आप सामाजिक सुरक्षा लाभ प्राप्त कर रहे हैं और काम करना जारी रखते हैं और आय अर्जित करते हैं, तो आपको उस अर्जित आय पर सामाजिक सुरक्षा और चिकित्सा करों का भुगतान करना होगा। हालांकि, यदि आपकी अर्जित आय, किसी भी अनर्जित आय और सामाजिक सुरक्षा लाभ की कुल राशि काफी कम है, तो आप उस पर संघीय आयकर का भुगतान नहीं करेंगे। यदि आपका AGI आपकी फाइलिंग स्थिति के लिए मानक कटौती के बराबर या उससे कम है, तो आपकी संघीय आयकर देयता संभावना शून्य है। (रिटायर के लिए 2020 और 2021 मानक कटौती देखें, नीचे)
इरा, पेंशन, 401 (के) एस और अन्य योजनाओं से आय
कुछ प्रकार की आय “अनर्जित” हैं, लेकिन इसका मतलब यह नहीं है कि वे आयकर के अधीन नहीं हैं। विभिन्न स्रोतों से आय अलग-अलग कर नियमों के अधीन हो सकती है। अंत में, एक रिटायर की कर देयता उसकी कुल कर योग्य आय पर लागू कर ब्रैकेट पर निर्भर करती है।
यदि आपने एक पारंपरिक IRA में आपके योगदान के लिए कर कटौती का दावा किया है, तो उस IRA से वितरण आपकी सभी आय के आधार पर कर योग्य हो सकता है। इसी तरह, 401 (के) खाते या अन्य “योग्य” सेवानिवृत्ति खाते से वितरण “कर से पहले” योगदान कर योग्य हैं। यदि आपके नियोक्ता ने आपकी पेंशन योजना को वित्त पोषित किया है, तो आपकी पेंशन आय कर योग्य है। इन सेवानिवृत्ति योजनाओं से आपकी आय के साथ-साथ आपकी अर्जित आय दोनों पर साधारण आय के रूप में 10% से 37% की दर से कर लगाया जाता है।
कुछ व्यक्ति “इ-टैक्स” योगदान करते हैं, अर्थात, वे योगदान जिनके लिए वे अपने IRAs पर कर कटौती का दावा नहीं करते हैं। कभी-कभी, अन्य प्रकार की सेवानिवृत्ति योजनाएं भी कर योगदान के बाद वित्त पोषित होती हैं। इस तरह की योजनाओं के वितरण पर उस सीमा तक कर नहीं लगाया जाता है, जो वितरण पहले कर योगदानों की वापसी का प्रतिनिधित्व करते हैं। सूचना रिटर्न, फॉर्म 1099-आर, एक करदाता को भेजा जाता है, जो योजनाओं के बाद कर योगदान के लिए भेजा जाता है, दोनों सकल राशि और साथ ही कर योग्य राशि की रिपोर्ट करेंगे।
IRAs, 401 (k) s, और इसी तरह की योजनाओं के लिए लाभार्थियों को वार्षिक “आवश्यक न्यूनतम वितरण” या RMDs बनाने की आवश्यकता होती है, जिस वर्ष में वे 72 वर्ष के हो जाते हैं। महामारी की प्रतिक्रिया में आरएमडी की आवश्यकता 2020 कर वर्ष के लिए निलंबित कर दी गई थी, लेकिन 2021 में लागू होगी।
रोथ इरा और रोथ 401 (के) वितरण कर योग्य नहीं हैं । रोथ योजनाएं, जो कर-बाद के डॉलर से वित्त पोषित हैं, उन्हें आरएमडी की आवश्यकता नहीं है।
IRAs, 401 (k) s और इसी तरह की योजनाओं के बाहर आयोजित निवेशों से लाभांश, किराए और कर योग्य ब्याज जैसी आय 37% तक की साधारण आय दरों पर कर के अधीन है। पूंजीगत लाभ दर निवेश की बिक्री पर प्राप्त लाभ पर लागू होती है। बहुत अधिक कर योग्य आय वाले करदाताओं के लिए दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ पर शून्य दर ब्रैकेट से लेकर 20% की दर तक कम दरों पर कर लगाया जाता है।
क्योंकि पुराने लोगों के पास अक्सर कई प्रकार की कर योग्य आय होती है, जो अर्जित और अनर्जित दोनों होते हैं, उनकी कर दर और देयता उस कर ब्रैकेट पर निर्भर करती है जो उनकी कुल कर योग्य आय से मेल खाती है। जब आप काम कर रहे थे, उसी तरह से आपने रिटायरमेंट में अपना टैक्स ब्रैकेट निर्धारित किया था। कर योग्य आय के अपने स्रोतों को जोड़ें, अपने मानक या आइटमों की कटौती घटाएँ, आपके द्वारा पात्र किसी भी कर क्रेडिट को लागू करें और प्रपत्र 1040 और 1040 एसआर के निर्देशों में कर तालिकाओं की जांच करें या, अधिक संभावना है, यह सारी जानकारी डालें। एक कर सॉफ्टवेयर प्रोग्राम या अपने अकाउंटेंट को दें।
सेवानिवृत्त लोगों के लिए मानक कटौती
2020 के लिए, स्टैंडर्ड डिडक्शन अमाउंट, शादीशुदा व्यक्तियों के सिंगल और अलग रिटर्न के लिए 12,400 डॉलर, ज्वाइंट रिटर्न के लिए 24,800 डॉलर और हेड-ऑफ-होम रिटर्न के लिए 18,650 डॉलर है। 2020 के मानक कटौती का उपयोग पूर्व कर वर्ष के लिए 2021 में दायर कर रिटर्न पर किया जाता है।एकल करदाताओं और विवाहित करदाताओं के लिए 2021 का मानक कटौती $ 12,550 है, विवाहित करदाताओं के लिए संयुक्त रूप से $ 25,100, और संयुक्त रूप से घर के प्रमुखों के लिए $ 18,800 का। 2021 के लिए मानक कटौती का उपयोग 2022 में दायर कर रिटर्न पर किया जाता है।
इसके अलावा, करदाता जो 65 वर्ष या उससे अधिक उम्र के हैं – चाहे वे सेवानिवृत्त हों या नहीं – 2020 के लिए $ 1,650 की अतिरिक्त मानक कटौती और 2021 के लिए $ 1,700 के पात्र हैं, यदि वे एकल या घर के मुखिया हैं (या शादीशुदा हैं या नहीं) जीवित पति / पत्नी और 2020 के लिए $ 1,300 और 2021 के लिए $ 1,350, वरिष्ठ पति / पत्नी के अनुसार अगर वे संयुक्त रूप से शादी कर रहे हैं, तो अलग से शादी कर रहे हैं, या एक योग्य विधवा (एर)।विवरण के लिए, नीचे दिए गए चार्ट देखें।१०
- यदि अविवाहित और जीवित पति या पत्नी नहीं है, तो 2020 में $ 1,300 और 2021 में $ 1,350 है।
यदि आपकी कर योग्य कुल आय इन राशियों से कम है, तो आपको कोई कर नहीं देना होगा।आपको आमतौर पर कर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता नहीं होगी (जब तक कि आप अलग से शादी नहीं कर रहे हों), हालांकि आप किसी भी तरह से चाहें।रिटर्न फाइल करने से आप किसी भी क्रेडिट का दावा कर सकते हैं, जिसके लिए आप पात्र हो सकते हैं, जैसे बुजुर्गों और विकलांगों के लिए टैक्स क्रेडिट या अर्जित आय क्रेडिट।12 रिटर्न फाइल करना यह भी सुनिश्चित करता है कि आपको कोई भी रिफंड प्राप्त हो सकता है।
करदाता जो कटौती करते हैं, मानक कटौती और बोनस राशि का दावा नहीं कर सकते हैं। यह ध्यान दिया जाना चाहिए कि हाल ही में मानक कटौती मात्रा में वृद्धि का मतलब है कि पुराने करदाताओं को मानक कटौती लेने की तुलना में आइटम करने से अधिक लाभ होता है। ये उच्च मानक कटौती स्तर आपके निर्णय को प्रभावित कर सकते हैं कि कब धर्मार्थ दान करें या अन्य कटौती योग्य खर्चों का भुगतान करें। आप कुछ वर्षों में आइटम करने से लाभ उठाने में सक्षम हो सकते हैं यदि आप एक साथ बड़े वस्तुगत खर्चों को एक साथ जोड़ सकते हैं ताकि वे एक कर वर्ष के भीतर गिर जाएं।
2020 के लिए, गैर-आयोजकों के लिए कुछ धर्मार्थ योगदान के लिए एक विशेष लाभ उपलब्ध है।करदाता जो अपने कर रिटर्न पर मानक कटौती का दावा करते हैं, वे अपनी समायोजित सकल आय (एजीआई) की गणना में,नकद राशि ” ऊपर दी गई लाइन ” में किए गए $ 300 के चैरिटेबल योगदान में कटौती कर सकते हैं।कुछ प्रकार के योगदान $ 300 की कटौती के लिए योग्य नहीं हैं, जिसमें (1) गैर-संपत्ति का उपहार, जैसे कि प्रतिभूतियों का उपहार;(2) निजी गैर-संचालन नींव में योगदान;(3) सहायक संगठनों और नए या मौजूदा दाता-समर्थित फंडों को दान;(4) दिग्गजों के संगठनों, भ्रातृ समाजों और कुछ कब्रिस्तान और दफन कंपनियों में योगदान;और (5) पहले के वर्षों से योगदान।
2020 के लिए टैक्स ब्रैकेट
2020 के कर वर्ष के लिए, शीर्ष दर 37% एकल एकल करदाताओं के लिए $ 518,400 से अधिक आय के साथ 37% है (संयुक्त रूप से विवाहित जोड़ों के लिए $ 622,050)।अन्य दरें और कोष्ठक निम्नानुसार हैं:
2021 के लिए कर ब्रैकेट
2021 कर वर्ष के लिए, 523,600 डॉलर (संयुक्त रूप से दाखिल होने वाले विवाहित जोड़ों के लिए $ 628,300 से अधिक आय वाले व्यक्तिगत एकल करदाताओं के लिए शीर्ष कर की दर 37% बनी हुई है)।अन्य दरें और कोष्ठक निम्नानुसार हैं:
तल – रेखा
क्या आप सेवानिवृत्ति में करों का भुगतान करेंगे? जब तक आपकी कर योग्य आय हर साल मानक कटौती स्तर पर या उससे कम नहीं होती, आप शायद करेंगे। आप कितना भुगतान करेंगे एक और कहानी है। सेवानिवृत्त लोगों को अपने कर के बोझ को कम करने में मदद करने के कई तरीके हैं। रणनीतियाँ में समय पर वितरण, गुच्छों की आय, कटाई की गई कटौतियां, जिन्हें मद में रखा जा सकता है और सेवानिवृत्ति खाता रूपांतरण कर सकते हैं ।