एसेट-लायबिलिटी कमेटी (ALCO)
एसेट-लायबिलिटी कमेटी क्या है?
एक परिसंपत्ति-देयता समिति (ALCO), जिसे अधिशेष प्रबंधन के रूप में भी जाना जाता है, एक पर्यवेक्षी समूह है जो पर्याप्त रिटर्न अर्जित करने के लक्ष्य के साथ परिसंपत्तियों और देनदारियों के प्रबंधन का समन्वय करता है। किसी कंपनी की संपत्ति और देनदारियों का प्रबंधन करके, अधिकारी शुद्ध कमाई को प्रभावित करने में सक्षम होते हैं, जो शेयर की कीमतों में वृद्धि कर सकता है।
चाबी छीन लेना
- एसेट-लायबिलिटी कमेटी (ALCO) किसी कंपनी या बैंक की संपत्ति और देनदारियों के प्रबंधन की देखरेख के लिए जिम्मेदार होती हैं।
- बोर्ड या प्रबंधन स्तर पर एक ALCO किसी संस्थान के लिए महत्वपूर्ण प्रबंधन सूचना प्रणाली (MIS) और प्रभावी रूप से ऑन और ऑफ-बैलेंस-शीट जोखिम के मूल्यांकन के लिए निरीक्षण प्रदान करता है।
- एक ALCO की रणनीतियों, नीतियों और प्रक्रियाओं को बोर्ड के लक्ष्यों, उद्देश्यों और परिचालन मानकों के लिए जोखिम सहिष्णुता से संबंधित होना चाहिए।
- ब्याज आय और ब्याज व्यय के बीच बैंक के प्रसार का प्रबंधन करते हुए ALCO का एक लक्ष्य पर्याप्त तरलता सुनिश्चित करना है।
एसेट-लायबिलिटी कमेटी (ALCO) को समझना
बोर्ड या प्रबंधन स्तर पर एक ALCO किसी संस्थान के लिए महत्वपूर्ण प्रबंधन सूचना प्रणाली (MIS) और प्रभावी रूप से ऑन और ऑफ-बैलेंस-शीट जोखिम के मूल्यांकन के लिए निरीक्षण प्रदान करता है। सदस्य बैंक के ऑपरेटिंग मॉडल में ब्याज दर जोखिम और तरलता विचार शामिल करते हैं।
ब्याज आय और ब्याज व्यय के बीच बैंक के प्रसार का प्रबंधन करते हुए ALCO का एक लक्ष्य पर्याप्त तरलता सुनिश्चित करना है। सदस्य निवेश और परिचालन जोखिम पर भी विचार करते हैं।
ALCO बैठकें कम से कम त्रैमासिक आयोजित की जानी चाहिए। सदस्य जिम्मेदारियों में आम तौर पर बाजार जोखिम सहिष्णुता का प्रबंधन, उचित एमआईएस की स्थापना, और कम से कम सालाना कम से कम बैंक की तरलता और धन प्रबंधन नीति की समीक्षा और अनुमोदन शामिल है।
सदस्य एक आकस्मिक धन योजना का विकास और रखरखाव भी करते हैं, तत्काल धन की जरूरतों और स्रोतों की समीक्षा करते हैं, और अलग-अलग संभावना और गंभीरता के साथ प्रतिकूल स्थितियों के लिए तरलता जोखिम जोखिम निर्धारित करते हैं।
विशेष ध्यान
एक ALCO की रणनीतियों, नीतियों और प्रक्रियाओं को बोर्ड के लक्ष्यों, उद्देश्यों और परिचालन मानकों के लिए जोखिम सहिष्णुता से संबंधित होना चाहिए। रणनीतियों को तरलता जोखिम सहिष्णुता को स्पष्ट करना चाहिए और संस्थान में धन प्रबंधन के केंद्रीय तत्वों को किस हद तक केंद्रीकृत या प्रत्यायोजित किया जाना चाहिए।
रणनीतियों को यह भी संप्रेषित करना चाहिए कि संपत्ति की तरलता, देनदारियों का उपयोग करने पर कितना जोर दिया जाता है, और दैनिक और आकस्मिक धन की जरूरतों को पूरा करने के लिए नकदी प्रवाह का संचालन किया जाता है।
एसेट-लायबिलिटी कमेटी का उदाहरण
अल्फा बैंक के ALCO को बैंक के कार्यकारी बोर्ड के एक संकल्प द्वारा नियुक्त किया जाता है और इसमें एक वर्ष की अवधि के लिए मतदान के अधिकार के साथ सात या अधिक सदस्य शामिल होते हैं। ALCO बैंक के कार्यकारी बोर्ड द्वारा नियुक्त ALCO अध्यक्ष की अध्यक्षता में होता है। एक वर्ष की अवधि के लिए बैंक विशेषज्ञों और प्रबंधकों के बीच बैंक कार्यकारी बोर्ड के आदेश से ALCO अध्यक्ष को वोट देने के अधिकार के बिना ALCO सदस्यों को प्रस्तुति पर नियुक्त किया जाता है।
बैंक की ALCO बैठकें आमतौर पर हर दो सप्ताह में आयोजित की जाती हैं। आवश्यकतानुसार अतिरिक्त बैठकें निर्धारित की जा सकती हैं। एएलसीओ के पास विचार के लिए प्रस्तुत मामलों को हल करने का अधिकार है यदि आधे से अधिक सदस्य मतदान के अधिकार के साथ समिति की बैठक में उपस्थित हों। एक प्रस्ताव पारित किया जाता है जब मतदान के अधिकार वाले आधे से अधिक सदस्य उपस्थित होते हैं और संकल्प के पक्ष में मतदान करते हैं। ALCO के संकल्प सभी बैंक कर्मचारियों के लिए बाध्यकारी हैं।