पिछले दरवाजे रोथ इरा

एक पिछले दरवाजे रोथ इरा क्या है?

एक बैकडोर रोथ इरा एक आधिकारिक प्रकार का सेवानिवृत्ति खाता नहीं है। इसके बजाय, यह उच्च आय वाले करदाताओं के लिए एक रोथ को निधि देने के लिए एक जटिल लेकिन आईआरएस-स्वीकृत विधि के लिए एक अनौपचारिक नाम है, भले ही उनकी आय उन सीमाओं से अधिक हो जो आईआरएस नियमित रोथ योगदान के लिए अनुमति देती है। ब्रोकरेज कि दोनों पारंपरिक IRAs की पेशकश और Roth IRAs इस रणनीति है, जो मूल रूप से रोथ विविधता में एक पारंपरिक आईआरए परिवर्तित करना शामिल है बंद खींच करने में सहायता प्रदान करते हैं।

ध्यान रखें कि यह कोई कर चकमा नहीं है। जब आप एक पारंपरिक IRA से पैसे को Roth IRA में परिवर्तित करते हैं, तो आप उस कर वर्ष में हस्तांतरित संपूर्ण राशि पर कर देते हैं। लेकिन किसी भी रोथ इरा के साथ, आपको रिटायर होने के बाद उस पैसे को वापस लेने पर कोई और कर नहीं देना चाहिए।

चाबी छीन लेना

पिछले दरवाजे Roth IRA एक विशेष प्रकार का खाता नहीं हैं। वे पारंपरिक इरा या 401 (के) खाते हैं जिन्हें रोथ इरा में परिवर्तित किया गया है।
एक पिछले दरवाजे रोथ इरा आय सीमा के आसपास प्राप्त करने का एक कानूनी तरीका है जो आम तौर पर उच्च कमाई करने वालों को रोथ में योगदान देने से प्रतिबंधित करता है।
एक पिछले दरवाजे Roth IRA एक कर चकमा नहीं है – वास्तव में, यह तब भी उच्च करों को लागू कर सकता है – जब निवेशक Roth खाते की भविष्य की कर बचत प्राप्त करेगा।

पिछले दरवाजे रोथ IRAs को समझना

एक रोथ इरा या रोथ 401 (के) करदाताओं को सेवानिवृत्ति बचत खाते में प्रति वर्ष कुछ हजार डॉलर अलग सेट करने की अनुमति देता है। जमा किया गया धन पोस्ट-टैक्स है। यानी, जिस साल पैसा जमा होता है, उस साल की कमाई पर इनकम होती है।

यह एक पारंपरिक IRA या 401 (k) से अलग है, जो धनराशि वापस होने तक जमा पर आयकर में देरी करके अर्जक को तत्काल कर लाभ देता है। लेकिन जब निकासी की जाती है, तो अब रिटायर किए गए एनाउन्थोल्डर निवेश किए गए डॉलर और उनकी कमाई दोनों पर करों का भुगतान करेंगे।

समस्या यह है कि जो लोग एक निश्चित राशि से ऊपर कमाते हैं उन्हें रोथ इरा को खोलने की अनुमति नहीं है – नियमित नियमों के तहत, वैसे भी।

यदि आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) छह आंकड़ों में अच्छी तरह से है, तो आईआरएस उस राशि को चरणबद्ध करना शुरू कर सकता है जो आप योगदान कर सकते हैं। एक बार जब आपकी वार्षिक आय एक निश्चित सीमा से अधिक हो जाती है, तो आप बिल्कुल भी भाग नहीं ले सकते। सीमाएं, जो आपके करदाता की स्थिति के आधार पर भिन्न होती हैं (एकल, संयुक्त रूप से विवाहित दाखिल आदि), हर साल या तो मुद्रास्फीति के लिए समायोजित की जाती हैं।

पारंपरिक इरा की आय सीमा नहीं है। और, 2010 के बाद से, आईआरएस के पास आय सीमा नहीं थी जो प्रतिबंधित है जो एक पारंपरिक IRA को एक रोथ IRA में बदल सकती है।

नतीजतन, पिछले दरवाजे रोथ उच्च आय करदाताओं के लिए एक विकल्प बन गए हैं जो आमतौर पर एक रोथ में योगदान नहीं कर सकते थे।

कैसे एक पिछले दरवाजे रोथ इरा बनाने के लिए

आप कई तरीकों में से एक में एक पिछले दरवाजे रोथ इरा बना सकते हैं।पहला तरीका मौजूदा पारंपरिक इरा के लिए धन का योगदान करना है और फिर एक रोथ इरा खाते में धन को रोल करना है।या आप मौजूदा पारंपरिक इरा धन को एक रोथ में रोल कर सकते हैं – जितना आप एक समय में चाहते हैं, भले ही यह वार्षिक योगदान सीमा से अधिक हो।

दूसरा तरीका यह है कि अपने पूरे पारंपरिक IRA खाते को Roth IRA खाते में बदल दें।

एक बैकडोर रोथ योगदान करने का तीसरा तरीका 401 (के) योजना के बाद कर योगदान करके और फिर इसे रोथ इरा पर रोल करना है ।

आपके IRA के लिए कस्टोडियल बैंक या ब्रोकरेज आपको यांत्रिकी के साथ मदद करने में सक्षम होना चाहिए। यदि आप एक कंपनी 401 (k) के साथ काम कर रहे हैं, तो आप वित्तीय सेवा कंपनी से संपर्क कर सकते हैं जो आपकी कंपनी की सेवानिवृत्ति बचत योजना का प्रबंधन करती है।

एक वर्ष में केवल एक रोथ इरा रूपांतरण की अनुमति है।

एक पिछले दरवाजे रोथ इरा के कर निहितार्थ

ध्यान रखें, यह कर चकमा नहीं है। आपको अभी भी अपने पारंपरिक इरा में किसी भी पैसे पर करों का भुगतान करने की आवश्यकता है जो पहले से ही कर नहीं लगाया गया है। उदाहरण के लिए, यदि आप एक पारंपरिक IRA में $ 6,000 का योगदान करते हैं और फिर उस पैसे को Roth IRA में परिवर्तित करते हैं, तो आप $ 6,000 पर करों का भुगतान करेंगे। आप पारंपरिक IRA में योगदान करने के समय और जब आपने इसे Roth IRA में परिवर्तित किया, उसके बीच जो भी पैसा कमाएगा, उस पर भी कर देना होगा।

वास्तव में, आपके द्वारा रोथ इरा में परिवर्तित किए जाने वाले अधिकांश धन की संभावना आय के रूप में गिना जाएगा, जो आपको उस वर्ष में उच्च कर ब्रैकेट में बदल सकता है जो आप रूपांतरण करते हैं। हालाँकि, आपको पैसे पर पूरा कर नहीं देना होगा; एक यथानुपात नियम लागू होता है।

साथ ही, आपके द्वारा रोथ में डाले गए धन को परिवर्तित निधि माना जाता है, योगदान नहीं।इसका मतलब है कि 59 वर्ष से कम आयु के होने पर आपको अपने फंड में जुर्माना-मुक्त पहुंच के लिए पांच साल का इंतजार करना होगा। इस मायने में, वे नियमित रोथ इरा योगदान से अलग हैं, जो बिना किसी भी समय वापस लिए जा सकते हैं। या दंड।

सकारात्मक पक्ष पर, एक पिछले दरवाजे Roth IRA आपको इन सीमाओं के आसपास जाने देता है:

Roth IRA आय सीमाएँ: 2021 के लिए, यदि आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI) $ 140,000 से अधिक है, यदि आप सिंगल (2020 के लिए $ 139,000) या $ 208,000 हैं, तो यदि आप संयुक्त रूप से फाइलिंग कर रहे हैं (2020 के लिए $ 206,000) या एक योग्य विधवा या विधुर, आप एक रोथ इरा में योगदान नहीं कर सकते। ये सीमा रोथ इरा पिछले दरवाजे रूपांतरणों पर लागू नहीं होती हैं।
रोथ इरा योगदान सीमाएँ: 2020 और 2021 के लिए, आप एक रोथ इरा के लिए प्रत्येक वर्ष $ 6,000 ($ 7,000, यदि आप 50 वर्ष या उससे अधिक) का योगदान कर सकते हैं। पिछले दरवाजे रोथ इरा रूपांतरण के साथ, ये सीमाएँ लागू नहीं होती हैं।

एक पिछले दरवाजे रोथ इरा के लाभ

सीमा के आसपास होने के अलावा, करदाता पिछले दरवाजे रोथ इरा नृत्य करने में शामिल अतिरिक्त कदम क्यों उठाना चाहते हैं?

एक बात के लिए, रोथइरा को न्यूनतम वितरण (आरएमडी) की आवश्यकता नहीं है, जिसका अर्थ है कि खाता शेष जब तक खाता धारक जीवित है, तब तक कर-आस्थगित वृद्धि बना सकता है। आप जितना हो सके उतना कम या कम बाहर ले जा सकते हैं । जब आप चाहें, या इसे अपने उत्तराधिकारियों के लिए छोड़ दें।

एक और कारण यह है कि पिछले Ioth वितरणों के विपरीत, Roth IRA वितरण दशकों से महत्वपूर्ण टैक्स बचत का मतलब हो सकता है।

एक पिछले दरवाजे रोथ इरा का मुख्य लाभ – जैसा कि रोथ के साथ सामान्य तौर पर है – यह है कि आप अपने योगदानों पर करों का भुगतान करते हैं, और उसके बाद सब कुछ कर मुक्त है। यह विशेषता सबसे अधिक फायदेमंद है यदि आपको लगता है कि भविष्य में कर की दरें बढ़ने जा रही हैं, या आपकी कर योग्य आय आपके द्वारा रिटायर होने के बाद अधिक हो जाएगी।