संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI)
संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI) क्या है?
संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI) एक महत्वपूर्ण संख्या है।सबसे पहले, यह निर्धारित करता है कि क्या आप रोथ इरा में योगदान कर सकते हैं और यदि आप इरा योगदान को घटा सकते हैं।1 कुछ शिक्षा कर लाभ और आयकर क्रेडिट के लिए यह आपकी पात्रता का भी कारक है।3 इसके अलावा, यह आय-आधारित मेडिकाइड और स्वास्थ्य बीमा बाज़ार पर सब्सिडी वाली स्वास्थ्य बीमा योजनाओं केलिए आपकी पात्रता स्थापित करता है।
फिर भी, यह संख्या जितनी महत्वपूर्ण है, आप इसे अपने कर रिटर्न पर नहीं पाएंगे। आपको अपना MAGI खोजने के लिए कुछ नंबरों को क्रंच करना होगा।
एमएजीआई को किसी भी कर-मुक्त ब्याज आय और कुछ कटौती के साथ आपके घर की समायोजित सकल आय के रूप में परिभाषित किया जा सकता है। आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) यदि आप कुछ कर लाभ के लिए अर्हता प्राप्त की स्थापना के लिए MAGI उपयोग करता है। सबसे विशेष रूप से, मैगी निर्धारित करता है:
- यदि आप एक रोथ इरा2 में योगदान कर सकते हैं
- यदि आप अपना पारंपरिक आईआरए योगदान घटा कर सकते हैं यदि आप और / या आपका साथी कार्यालय में एक सेवानिवृत्ति योजना है
- प्रीमियम टैक्स क्रेडिट के लिए आपकी पात्रता,हेल्थ इंश्योरेंस मार्केटप्लेस पर एक प्लान खरीदते हैं
उदाहरण के लिए, आप पारंपरिक आईआरए में योगदान कर सकते हैं, चाहे आप कितना भी पैसा कमाएं। जब आप अपना टैक्स रिटर्न फाइल करते हैं तो आप उन योगदानों में कटौती नहीं कर सकते हैं जब आपका एमएजीआई आईआरएस द्वारा निर्धारित सीमा से अधिक हो जाता है और / या आपके पति के पास काम पर सेवानिवृत्ति की योजना है।
चाबी छीन लेना
- आपका मैगी निर्धारित करता है कि क्या और कितना-आप एक रोथ इरा में योगदान कर सकते हैं और क्या आप अपने पारंपरिक इरा योगदान में कटौती कर सकते हैं।२
- अपनी संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) की गणना करने के लिए, अपनी समायोजित सकल आय (एजीआई) लें और कुछ कटौती को वापस जोड़ें।
- आपके AGI और MAGI के समान होना सामान्य है।
कैसे संशोधित समायोजित सकल आय काम करता है
अपनी मैगी का निर्धारण तीन चरणों वाली प्रक्रिया है:
- वर्ष के लिए अपनी सकल आय का चित्र लगाएं
- अपनी समायोजित सकल आय (एजीआई) की गणना करें
- अपने MAGI को खोजने के लिए कुछ कटौती वापस जोड़ें
चित्रा आपकी सकल आय
आपकी सकल आय में वर्ष के दौरान आपके द्वारा अर्जित सभी चीजें शामिल हैं:
- गुजारा भत्ता
- व्यवसाय की आय
- पूंजीगत लाभ
- लाभांश
- ब्याज
- खेत की आय
- किराये और रॉयल्टी आय
- सेवानिवृत्ति की आय
- टिप्स
- मजदूरी१२
दो परिदृश्य हैं जिनमें गुजारा भत्ते को सकल आय नहीं माना जाता है।पहला यह है कि यदि आपके तलाक के समझौते को 2018 के बाद निष्पादित किया गया है, तो दूसरा यह है कि यदि आपके तलाक के समझौते को 2019 से पहले निष्पादित किया गया था, लेकिन बाद में स्पष्ट रूप से कहा गया कि भुगतानकर्ता के लिए इस तरह के भुगतान कटौती योग्य नहीं हैं।
आपकी सकल आयफॉर्म 1040 की लाइन 9 पर दिखाई देती है ।
अपने AGI की गणना करें (या अपने टैक्स रिटर्न पर पाएं)
आपकी समायोजित सकल आय (एजीआई) महत्वपूर्ण है क्योंकि यह मद या मानक कटौती, छूट और क्रेडिट से पहले गणना की गई कुल कर योग्य आय है। यह निर्धारित करता है कि आप विभिन्न टैक्स क्रेडिट और छूट का उपयोग कैसे कर सकते हैं।उदाहरण के लिए, AGI बाल कर क्रेडिट के लिए आपके द्वारा दावा किए जाने वाले धन को प्रभावित करता है।
आपकी समायोजित सकल आय आपकी सकल आय के बराबर है, कम कर-कटौती योग्य व्यय, सहित:
- प्रदर्शनकारी कलाकारों, जलाशयों और शुल्क-आधारित सरकारी अधिकारियों के लिए कुछ व्यावसायिक खर्च
- शिक्षक का खर्च
- किसी भी स्वरोजगार कर का आधा
- स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम (यदि आप स्व-नियोजित हैं)
- स्वास्थ्य बचत खाता (HSA) योगदान
- सक्रिय ड्यूटी के कारण सशस्त्र बलों के सदस्यों के लिए बढ़ते खर्च
- बचत की जल्दी वापसी पर जुर्माना
- सेवानिवृत्ति योजना योगदान (IRAs और स्व-नियोजित सेवानिवृत्ति योजना योगदान सहित)
- छात्र ऋण ब्याज
- ट्यूशन और फीस12
आप अपने एजीआई का पता लगाने के लिए गणित कर सकते हैं, या आप इसे फार्म 1040 की लाइन 11 पर पा सकते हैं।
कुछ कटौती वापस जोड़ें
अपना मैगी खोजने के लिए, अपना AGI लें और वापस जोड़ें:
- IRA योगदान और कर योग्य सामाजिक सुरक्षा भुगतान18 के लिए आपके द्वारा ली गई कोई भी कटौती
- विदेशी आय को छोड़कर
- उच्च शिक्षा व्यय19 के भुगतान के लिए ईई बचत बांड से ब्याज का उपयोग किया जाता है
- साझेदारी से हानि
- निष्क्रिय आय या हानि
- किराया घाटा
- गोद लेने के खर्च के लिए बहिष्कार
इनमें से कई कटौती का आमतौर पर उपयोग नहीं किया जाता है, इसलिए आपके एमएजीआई और एजीआई समान या समान हो सकते हैं।
MAGI के लिए विशेष विचार
रोथ इरा
रोथ इरा में योगदान करने के लिए, आपका एमएजीआई आईआरएस द्वारा निर्दिष्ट सीमाओं से नीचे होना चाहिए।यदि आप आय सीमा के भीतर हैं,तो आपके द्वारायोगदान की जाने वालीवास्तविक राशि भी आपके MAGI द्वारा निर्धारित की जाती है।यदि आपका MAGI अनुमत सीमा से अधिक है, तो आपका योगदान चरणबद्ध है।
यहां 2019:2 के लिए रोथ इरा आय सीमाएं हैं
यहाँ 2020:23 के लिए रोथ इरा आय सीमाओं का एक समूह है
ध्यान दें कियदि आप अनुमति से अधिक योगदान करते हैं, तो आपको अतिरिक्त योगदान को हटाना होगा।अन्यथा, आपको कर दंड का सामना करना पड़ेगा।जब तक अतिरिक्त राशि आपके IRA में रहती है, तब तक प्रति वर्ष 6% की दर से अतिरिक्त योगदान किया जाता है।
पारंपरिक IRAs
आपके MAGI और क्या आप और आपके पति या पत्नी के पास कार्य योजना में सेवानिवृत्ति की योजना है यदि आप पारंपरिक IRA योगदान को घटा सकते हैं।यदि काम पर किसी भी पति या पत्नी को कवर नहीं किया गया है, तो आप अपनी योगदान सीमा की राशि तक पूरी कटौती कर सकते हैं।हालांकि, अगर या तो पति-पत्नी के पास काम की योजना है, तो आपकी कटौती सीमित हो सकती है।।
यहां 2019:81 के लिए पारंपरिक IRA आय सीमा का एक हिस्सा है
यहां 2020 के लिए पारंपरिक IRA आय सीमा का एक हिस्सा है:25
कर कानून जटिल हैं और समय-समय पर बदलते रहते हैं। यदि आपको अपना MAGI पता लगाने में मदद की जरूरत है, या यदि आपके पास इरा योगदान और आय सीमा के बारे में कोई प्रश्न हैं, तो एक विश्वसनीय कर पेशेवर से संपर्क करें।
लगातार पूछे जाने वाले प्रश्न
मैं अपनी संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI) की गणना कैसे करूं?
अपने मैगी की गणना अपेक्षाकृत सरल है। ऐसा करने के लिए, पहले अपनी समायोजित सकल आय (एजीआई) की गणना करें और फिर आईआरएस द्वारा निर्दिष्ट किसी भी कटौती को वापस जोड़ें जो आपकी स्थिति पर लागू होती है। इन कटौती के उदाहरणों में विदेशी स्रोतों से आय, कुछ बचत बांडों से ब्याज और बच्चे को गोद लेने से संबंधित खर्च शामिल हैं। क्योंकि MAGI में इन कटौती को वापस शामिल करना शामिल है, MAGI हमेशा AGI से अधिक या बराबर होगा।
MAGI का उपयोग किसके लिए किया जाता है?
MAGI का उपयोग आईआरएस द्वारा यह निर्धारित करने के लिए किया जाता है कि क्या आप कुछ कर कार्यक्रमों और लाभों के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं। उदाहरण के लिए, यह आपके रोथ इरा योगदान के आकार को निर्धारित करने में मदद करता है। अपने मैगी को जानने से टैक्स पेनल्टी का सामना करने से बचने में भी मदद मिल सकती है, क्योंकि इन कार्यक्रमों में अधिक योगदान और अन्य लोग जैसे कि ब्याज भुगतान और जुर्माना लगा सकते हैं। आपका मैगी कुछ सरकारी कार्यक्रमों के लिए पात्रता भी निर्धारित कर सकता है, जैसे कि स्वास्थ्य बीमा बाज़ार पर उपलब्ध सब्सिडी वाली बीमा योजना।
क्या मैगी और समायोजित सकल आय (एजीआई) समान हो सकती है?
हां, MAGI और AGI समान हो सकते हैं। कई लोगों के लिए, मैग्नी की गणना करने के लिए कटौती की सूची को एजीआई में वापस जोड़ने की आवश्यकता है जो प्रासंगिक नहीं होगी। उदाहरण के लिए, जिन लोगों ने कोई विदेशी आय अर्जित नहीं की है, उनके पास उस कटौती का उपयोग करने का कोई कारण नहीं होगा और उन कमाई को अपने एजीआई में वापस नहीं जोड़ा जाएगा। उनके लिए, AGI और MAGI इसलिए समान संख्या होगी।