बेस्ट कैपिटल अडेसिटी रिलेटिविटी (BCAR)
बेस्ट कैपिटल एडिसिटी रिलेटिविटी (BCAR) क्या है?
बेस्ट कैपिटल अडेसिटी रिलेटिविटी (बीसीएआर) एक बीमा कंपनी की बैलेंस शीट की ताकत की रेटिंग है। सर्वश्रेष्ठ पूंजीगत पर्याप्तता अनुपात, जिसे बीसीएआर के रूप में भी जाना जाता है, एक बीमाकर्ता के उत्तोलन, हामीदारी गतिविधियों और वित्तीय प्रदर्शन की जांच करता है और इस जानकारी का उपयोग विभिन्न परिदृश्यों का परीक्षण करने के लिए करता है कि प्रत्येक बीमाकर्ता की बैलेंस शीट को कैसे प्रभावित करेगा ।
चाबी छीन लेना
- बेस्ट की कैपिटल एडिसिटी रिलेटिविटी (बीसीएआर) एक रेटिंग है जो बीमा कंपनी की बैलेंस शीट की ताकत का आकलन करती है।
- बीसीएआर एक बीमा कंपनी के उत्तोलन, हामीदारी गतिविधियों और वित्तीय प्रदर्शन पर नज़र रखता है, उनका उपयोग विभिन्न वित्तीय परिदृश्यों का परीक्षण करने के लिए करता है और बीमा कंपनी कैसे प्रभावित होगी।
- बीसीएआर की गणना करने के लिए, कोई अपने समायोजित पॉलिसीधारकों के अधिशेष को अपनी आवश्यक पूंजी से विभाजित करेगा।
- बीसीएआर बीमा कंपनी के संतुलन का विश्लेषण करने में केवल एक पहलू है और इसे अन्य मेट्रिक्स के साथ देखा जाना चाहिए, जैसे कि परिसंपत्ति / देयता मिलान, तरलता और पूंजी की गुणवत्ता।
- बीसीएआर विश्लेषण सहित एक बैलेंस शीट मूल्यांकन का लक्ष्य यह सुनिश्चित करना है कि बीमा कंपनियां सही ढंग से जोखिम का जोखिम उठा रही हैं, उन्हें अपने भंडार के साथ कवर करने की तुलना में अधिक जोखिम लेने से रोकती हैं।
सर्वश्रेष्ठ पूँजी की पर्याप्तता सापेक्षता (बीसीएआर) को समझना
बीमा कंपनियां एक नाजुक व्यवसाय चलाती हैं। वे अपने पॉलिसीधारकों के लिए क्षतिपूर्ति को कवर करने के लिए भुगतान करने की गारंटी देते हैं जो पॉलिसीधारक जीवन में अनुभव कर सकते हैं। यह सुनिश्चित करने के लिए कि वे इन भुगतानों को करने के लिए वित्तीय स्थिति में हैं, बीमा कंपनियों और नियामकों को विभिन्न नियमों को पूरा करने की आवश्यकता होती है और परीक्षण चलाने के लिए। इनमें से कई परीक्षणों में पूंजी पर्याप्तता अनुपात शामिल हैं; बीमा कंपनी को सुनिश्चित करने वाले परीक्षण अपने दायित्वों को पूरा करने के लिए वित्तीय स्थिति में हैं।
बेस्ट की पूंजी पर्याप्तता सापेक्षता (बीसीएआर) एएम बेस्ट द्वारा विकसित की गई थी, जो एक रेटिंग एजेंसी है जो बीमा उद्योग पर ध्यान केंद्रित करती है। बीसीएआर एक बीमा कंपनी की बैलेंस शीट की ताकत और इसके परिचालन जोखिमों के बीच मात्रात्मक संबंध को दर्शाता है। वित्तीय सुरक्षा की नींव के रूप में, अपने वर्तमान और चल रहे दायित्वों को पूरा करने के लिए रेटिंग यूनिट की क्षमता के निर्धारण के लिए बैलेंस शीट की ताकत महत्वपूर्ण है।
बीसीएआर बैलेंस शीट पर जोर देता है क्योंकि यह दर्शाता है कि एक बीमाकर्ता अपनी नीति दायित्वों को पूरा करने में सक्षम होगा या नहीं। अंडरराइटिंग प्रैक्टिस, विशेष रूप से अंडरराइटिंग लीवरेज, यह निर्धारित करें कि क्या बीमाकर्ता उन पॉलिसीज को अंडरराइट कर रहा है, जो अंडरराइटिंग होनी चाहिए, या यदि यह बहुत अधिक जोखिम में है।
बीसीएआर वर्तमान में बीमाकर्ता, पुनर्बीमा कवरेज और हानि भंडार द्वारा लिखे गए प्रीमियम को ध्यान में रखता है। बैलेंस शीट की ताकत का समर्थन करने के लिए आवश्यक शुद्ध आवश्यक पूंजी के लिए एक दिशानिर्देश की स्थापना करके, बीसीएआर विश्लेषकों को बीमा कंपनियों की वित्तीय ताकत के बीच अंतर करने और यह निर्धारित करने में सहायता कर सकता है कि रेटिंग इकाई का पूंजीकरण अपने जोखिम प्रोफ़ाइल के लिए उपयुक्त है या नहीं।
BCAR का मूल सूत्र इस प्रकार है:
BCAR = समायोजित पॉलिसीधारकों का अधिशेष (APHS) / शुद्ध आवश्यक पूंजी (NRC)
APHS अनर्जित प्रीमियम, संपत्ति, हानि भंडार, पुनर्बीमा (इक्विटी समायोजन), अधिशेष नोट, ऋण सेवा आवश्यकताएं (ऋण समायोजन), और अन्य समायोजन, जैसे संभावित तबाही नुकसान और भविष्य के ऑपरेटिंग नुकसान को ध्यान में रखता है। एनआरसी घटकों में फिक्स्ड-इनकम सिक्योरिटीज, इक्विटी, ब्याज दर, क्रेडिट, लॉस और लॉस-एडजस्टमेंट खर्च के भंडार, शुद्ध प्रीमियम लिखे गए और ऑफ-बैलेंस शीट आइटम शामिल हैं।
बेस्ट की कैपिटल एडिसिटी रिलेटिविटी (बीसीएआर) की सीमाएं
अकेले बीसीएआर का विश्लेषण बैलेंस शीट की ताकत का आकलन नहीं करता है। बैलेंस शीट की ताकत के विश्लेषण को प्रभावित करने वाले अन्य कारकों में तरलता, पूंजी की गुणवत्ता, पुनर्बीमा पर निर्भरता, पुनर्बीमा की गुणवत्ता और उपयुक्तता, परिसंपत्ति / देयता मिलान, आरक्षित पर्याप्तता, तनाव परीक्षण, आंतरिक पूंजी मॉडल और क्रियाएं या वित्तीय स्थिति शामिल हैं सहबद्ध और / या होल्डिंग कंपनी, जिसमें होल्डिंग कंपनी / समेकित स्तर पर बीसीएआर गणना शामिल हो सकती है।
इसी तरह, एक रेटिंग एक बैलेंस शीट स्ट्रेंथ असेसमेंट से अधिक है और इसमें रेटिंग यूनिट के ऑपरेटिंग प्रदर्शन, बिजनेस प्रोफाइल और एंटरप्राइज रिस्क मैनेजमेंट का मूल्यांकन शामिल है।
2007-2008 वित्तीय संकट बीमा कंपनियों जोर से मारा। उनमें से कई ने गलत तरीके से जोखिम की कीमत लगाई, जिसके कारण बीमाकर्ताओं ने अपने भंडार को कवर करने में सक्षम होने की तुलना में अधिक जोखिम लिया। पर्याप्त रिपोर्टिंग, वित्तीय पारदर्शिता, और नियामक शालीनता की कमी के कारण बीमा नियामकों को समझ नहीं आया कि बीमा कंपनियां कैसे उजागर हुईं, और इस तरह से उनके बीमा जोखिम को ठीक से मॉनिटर नहीं किया गया।
बैंकों को यह सुनिश्चित करने के लिए पूंजी पर्याप्तता अनुपात के लिए भी रखा जाता है कि प्रतिकूल वित्तीय स्थितियों को पूरा करने के लिए उनके पास पर्याप्त भंडार है और साथ ही जमा के लिए ग्राहक की मांग ।