क्या मेरा इरा कॉलेज ट्यूशन के लिए इस्तेमाल किया जा सकता है?
आप सेवानिवृत्ति की आयु तक पहुंचने से पहले ही कॉलेज के ट्यूशन का भुगतान करने के लिए अपने IRA का उपयोग कर सकते हैं।वास्तव में, आपकी सेवानिवृत्ति बचत का उपयोग आपके, आपके पति या पत्नी, बच्चों, या पोते के लिए शिक्षा खर्चों की एक विस्तृत श्रृंखला के लिए भुगतान करने के लिए किया जा सकता है, यदि आप विशिष्ट नियमों का पालन करते हैं तो आईआरएस दंड के बिना।
चाबी छीन लेना
- IRA में पैसा ट्यूशन और अन्य योग्य उच्च शिक्षा खर्चों का भुगतान करने के लिए आपके, आपके पति या पत्नी, बच्चों या पोते-पोती के लिए बिना किसी जुर्माने के जल्दी वापस लिया जा सकता है।
- 10% की प्रारंभिक निकासी के दंड का भुगतान करने से बचने के लिए, IRS को प्रमाण की आवश्यकता होती है कि छात्र किसी योग्य संस्थान में भाग ले रहा है।
- IRA निकासी की राशि योग्यता खर्चों से अधिक नहीं हो सकती है।
- वापस लिए गए धन के कारण आपको आयकर का भुगतान करना होगा।
शिक्षा: नियम का अपवाद
आम तौर पर, आईआरएसIRAs, 401 (के) योजनाओं, या अन्य सेवानिवृत्ति बचत वाहनोंसे कर योग्य निकासी पर
हालांकि, आईआरएसइस नियम को कईअपवादों की पेशकश करता हैजो जीवन में कुछ बड़े, महत्वपूर्ण खर्चों वाले लोगों की सहायता के लिए डिज़ाइन किए गए हैं।पहली बार घर खरीदारों के लिए प्रावधानों के अलावाऔर भारी मेडिकल बिल जो बीमा द्वारा कवर नहीं किए गए हैं, कॉलेज ट्यूशन के लिए भुगतान करने के लिए IRA फंड का उपयोग 10% जुर्माना नियम के सबसे उपयोगी अपवादों में से एक है।
पेनल्टी छूट की आवश्यकताएं
जुर्माना छूट के लिए पात्र होने के लिए, आपके या आपके परिवार के पास वितरण लेने के वर्ष के भीतर शिक्षा खर्चों को अर्हता प्राप्त करना होगा।जब आपस्नातक स्तर की पढ़ाई के बादछात्र ऋण का भुगतान करने के लिए IRA फंड नहीं ले सकते हैं, तो आप अपने या अपने परिवार के सदस्य के स्कूल में होने पर ऋण भुगतान के प्रभाव को दूर करने के लिए अपनी बचत वापस ले सकते हैं।
जबकि योग्य शिक्षा लागतों के लिए 10% जुर्माना माफ किया गया है, फिर भी आपको किसी भी अघोषित धन की वापसी पर स्थगित आयकर का भुगतान करने की आवश्यकता है।
जल्दी वापसी के दंड काभुगतान करने से बचने के लिए, आपको यह दिखाना होगा कि छात्र उच्च शिक्षा के योग्य संस्थान में भाग ले रहा है।इसमें कोई भी विश्वविद्यालय, कॉलेज, व्यावसायिक स्कूल, या अन्य मान्यता प्राप्त सार्वजनिक, निजी या गैर-लाभकारी पोस्ट-माध्यमिक स्कूल शामिल हैं जो यूएस शिक्षा विभाग के माध्यम से पेश किए जाने वाले छात्र सहायता कार्यक्रमों के लिए पात्र हैं। हालांकि इसमें अधिकांश संस्थान शामिल हैं, IRA फंडों को वापस लेने से पहले अपने स्कूल की योग्यता को सत्यापित करें।
योग्यता व्यय
ट्यूशन के अलावा, शैक्षिक खर्चों में अर्हता प्राप्त करने में स्कूल द्वारा ली जाने वाली प्रशासनिक फीस शामिल है;पुस्तकों, आपूर्ति और उपकरणों की लागत;और आवश्यकता होने पर विशेष जरूरतों वाली सेवाओं के लिए खर्च।यदि छात्र आधे से अधिक समय स्कूल में जाता है, तो कमरे और बोर्ड की लागत भी शामिल है।
रोजगार, ऋण, बचत, उपहार, या विरासत से मजदूरी का उपयोग करके चालू वर्ष में भुगतान किए गए किसी भी योग्य शैक्षिक व्यय को सीआरए फंड के साथ ऑफसेट किया जा सकता है।हालांकि, कर-मुक्त छात्रवृत्ति या अनुदानद्वारा वित्त पोषित कोई भी खर्चयोग्य नहीं है।नियोक्ता या अनुभवी एसोसिएशन शिक्षा सहायता के लिए भुगतान किए गए व्यय को भी बाहर रखा गया है।
आपके IRA निकासी की राशि आपके अर्हक खर्चों की मात्रा से अधिक नहीं हो सकती।इस राशि पर कर योग्य धन की कोई भी वापसी आयकर के अतिरिक्त 10% दंड के अधीन है।
रोथ इरा के नियम
रोथ इरा का योगदानहमेशा कर-डॉलर के साथ किया जाता है और, पारंपरिक IRA के विपरीत, निकासी सेवानिवृत्ति में कर-मुक्त होते हैं।चूंकि योगदान की वापसी कर योग्य नहीं है, इसलिए 10% जुर्माना लागू नहीं होता है।आप अपने योगदान की पूरी राशि एक रोथ खाते में निकाल सकते हैं – लेकिन आपकी कमाई-किसी भी उम्र में, किसी भी उम्र में कर-मुक्त और जुर्माना-मुक्त नहीं।
हालाँकि, यदि आप 59½ से कम उम्र के हैं या आपका खातापांच साल से कम समय के लिए है, तो आपके द्वारा निकाली गईकोई भी आय आपके वर्तमान आयकर दर पर कर योग्य है, भले ही आपकी निकासी दंड-मुक्त हो।