कॉलेज के लिए भुगतान करने के लिए एक रोथ 401 (के) का उपयोग करना

कभी कॉलेज ट्यूशन के बढ़ने पर, कई अभिभावक अपनी सेवानिवृत्ति बचत को विश्वविद्यालय की फीस का भुगतान करने में सहायता के लिए देखते हैं। हालांकि, विश्वविद्यालय के खर्चों का भुगतान करने के लिए एक रोथ 401 (के) का उपयोग करना उतना आसान नहीं हो सकता है जितना कि अन्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के साथ है। एक रोथ इरा के विपरीत, एक रोथ या पारंपरिक 401 (के) से कर-मुक्त निधि को वापस लेने का कोई सरल तरीका नहीं है, चाहे धन की आवश्यकता का कारण हो।

चाबी छीन लेना

• जबकि प्रत्यक्ष उच्च शिक्षा व्यय एक पारंपरिक IRA या 401 (के) खाते से दंड-मुक्त निकासी के लिए योग्य हैं, छात्र ऋण और ब्याज नहीं।
• छात्र ऋण का भुगतान करने में उपयोग के लिए एक पारंपरिक सेवानिवृत्ति के खाते से प्रारंभिक आयु (59½ वर्ष की आयु से पहले) 10% दंड के अधीन होगा, साथ ही किसी भी आस्थगित आय करों का भुगतान करना होगा।
• आरओटी 401 (के) से प्रारंभिक निकासी, हालांकि, दंड से मुक्त हो सकती है और केवल योगदान के रूप में कर से मुक्त हो सकता है, और कोई लाभ नहीं, 59½ से पहले छुआ जाता है।

एक कठिनाई ऋण लेना

सभी 401 (के) खातों में एक अंतर्निहितऋण सुविधा है, जो आवश्यकता के समय में उपयोगी हो सकती है।योजना की शर्तों के तहत, खाताधारक अपनी शेष राशि का अधिकतम 50 हजार डॉलर की राशि के साथ 50% तक का ऋण ले सकते हैं।इस ऋण को पांच साल के भीतर अपेक्षाकृत बराबर और नियमित भुगतान में चुकाना होगा, लेकिन ब्याज सहित सभी भुगतान मूल खाते में वापस जमा किए जाते हैं।

इस प्रकार, यदि ट्यूशन लागत अत्यधिक बोझ नहीं है और आपकी सेवानिवृत्ति बचत मजबूत है, तो एक ऋण आपके खाते को समाप्त किए बिना शिक्षा खर्चों को कवर करने का एक अपेक्षाकृत सरल तरीका हो सकता है ।

यदि कोई ऋण पर्याप्त रूप से लागत को कवर नहीं करेगा, तो 401 (के) की योजनाओं में अक्सरकठिनाई वितरण के लिए शर्तें शामिल होती हैं, जो योगदान की कुल राशि तक धन की वापसी की अनुमति देती हैं, न कि कमाई या नियोक्ता मिलान सहित।हालाँकि, धन की आवश्यकता तत्काल और महत्वपूर्ण होनी चाहिए।  यदि आप मानदंडों को पूरा करते हैं, तो आप अतिरिक्त करों या शुल्क को कवर करने के लिए धन सहित आवश्यकता की राशि तक वितरण प्राप्त करने के लिए पात्र हैं।

हालांकि, एक कठिनाई वितरण के मानदंडों को पूरा करने के लिए आवश्यक है कि आपको अन्य परिसंपत्तियों (या आपके पति या पत्नी या आश्रितों) के माध्यम से स्वयं को पूरा करने में असमर्थ माना जाए और आपने इस और किसी भी योजना के तहत अन्य सभी सहायता और ऋण विकल्पों का उपयोग किया हो तुम्हारा नाम।इसके अलावा, पारंपरिक 401 (के) से कठिनाई वितरण आयकर के अधीन हैं – हालांकि रोथ वितरण (यदि वे केवल योगदान हैं, कमाई नहीं हैं) नहीं हैं और कोई भी वापसी 10% प्रारंभिक वितरण कर केअधीन हो सकती है।

अच्छी खबर: 2018 के बिप्तिरतन बजट अधिनियम के बाद से, खाताधारक जो कठिनाई वितरण लेते हैं, वे अभी भी उसी नियोक्ता के तहत किसी भी सेवानिवृत्ति खाते में योगदान दे सकते हैं। अधिक क्या है, CARES अधिनियम COVID-19 लागत के बिना कर्मचारी-रिटायरमेंट खातों से $ 100,000 तक की निकासी की अनुमति देता है, बिना जल्दी-वापसी के दंड के साथ, तीन साल तक या तो राशि चुकाने या उस पर करों का भुगतान करने के लिए।

योग्य वितरण

आप किसी कर दंड को ट्रिगर किए बिना किसी भी समय रोथ इरा के लिए अपने मूल योगदान को वापस ले सकते हैं। योग्य वितरण भी 100% कर-और जुर्माना-मुक्त हैं। एक योग्य वितरण में शामिल हैं:

• 59 या उससे अधिक उम्र में लिए गए वितरण
• आपके रोथ इरा के बाद किए गए निकासी कम से कम पांच साल से खुले हैं और आप कम से कम 59½ वर्ष के हैं
• आपके द्वारा पूर्ण और स्थायी रूप से अक्षम हो जाने के कारण निकासी की गई
• आपके निधन के बाद आपके लाभार्थी को दी गई निकासी
• पहले घर की खरीद के लिए $ 10,000 तक का वितरण

यदि आप वितरण योग्य उच्च शिक्षा खर्चों से अधिक नहीं हैं, तो आप जल्दी निकासी के दंड से भी बच सकते हैं। आईआरएस उद्देश्यों के लिए, योग्य उच्च शिक्षा खर्चों में शामिल हैं:

• ट्यूशन और नामांकन शुल्क
• छात्र गतिविधि शुल्क
• किताबें, आपूर्ति और उपकरण
• कम से कम आधे समय में दाखिला लेने वाले छात्रों के लिए कमरा और बोर्ड
• एक विशेष जरूरतों के लिए आवश्यक शिक्षा खर्च छात्र

यह भी ध्यान दिया जाना चाहिए कि इन खर्चों को संघीय छात्र सहायता कार्यक्रमों में भाग लेने के लिए योग्य शैक्षणिक संस्थान या किसी कॉलेज या विश्वविद्यालय को भुगतान किया जाना चाहिए। कॉलेज के लिए भुगतान करने के लिए रोथ इरा धन का उपयोग करने के लिए छात्र ऋण या अनुदान प्राप्त करना एक शर्त नहीं है।