सामान्य इक्विटी टियर 1 (CET1) - KamilTaylan.blog
5 May 2021 16:17

सामान्य इक्विटी टियर 1 (CET1)

सामान्य इक्विटी टियर 1 (CET1) क्या है?

सामान्य इक्विटी टियर 1 (CET1) टियर 1 पूंजी का एक घटक है जो ज्यादातर बैंक या अन्य वित्तीय संस्थान द्वारा रखा जाता है।यह2014 में एक एहतियाती साधन के रूप में पेश किया गयाएक पूंजी उपाय है जो अर्थव्यवस्था को वित्तीय संकट से बचाने के लिए है।यह उम्मीद की जाती है कि सभी बैंक 2019 तक न्यूनतम आवश्यक सीईटी 1 अनुपात 4.5% को पूरा करें।

चाबी छीन लेना

  • सामान्य इक्विटी टियर 1 में उन इक्विटी के स्पष्ट अंश शामिल होते हैं, जिन्हें बैंक नकद, स्टॉक आदि के रूप में रखता है।
  • CET1 अनुपात बैंक की पूंजी की तुलना उसकी संपत्ति से करता है।
  • अतिरिक्त टियर 1 पूंजी उन उपकरणों से बना है जो सामान्य इक्विटी नहीं हैं।
  • संकट की स्थिति में, टियर 1 से पहले इक्विटी ली जाती है।
  • बैंकों के खिलाफ कई बैंक तनाव परीक्षण बैंक की तरलता और एक चुनौतीपूर्ण मौद्रिक घटना से बचने की क्षमता का परीक्षण करने के लिए शुरुआती उपाय के रूप में टियर 1 पूंजी का उपयोग करते हैं।

सामान्य इक्विटी टियर 1 (CET1) को समझना

के बाद बेसल समिति की समीक्षा करने और नजर रखने के बैंकों की पूंजी पर्याप्तता के लिए अंतरराष्ट्रीय मानकों के एक सुधारवादी सेट तैयार की।ये मानक, जिन्हें सामूहिक रूप से बेसल III कहा जाता है, बैंक की पूंजी की तुलना यह निर्धारित करने के लिए करते हैं कि क्या बैंक किसी संकट की कसौटी पर खड़ा हो सकता है।

बैंकों के संचालन के सामान्य पाठ्यक्रम के दौरान होने वाले अप्रत्याशित नुकसान को अवशोषित करने के लिए बैंकों द्वारा पूंजी की आवश्यकता होती है।बेसल III ढांचे में पूंजी के प्रकार को सीमित करके पूंजी की आवश्यकताओं को मजबूत किया जाता है जिसे एक बैंक अपने विभिन्न पूंजी स्तरों और संरचनाओं में शामिल कर सकता है। एक बैंक की पूंजी संरचना में टियर 2 पूंजी, टियर 1 पूंजी और सामान्य इक्विटी टियर 1 पूंजी शामिल हैं।

टियर 1 कैपिटल की गणना

टियर 1 कैपिटल की गणना CET1 कैपिटल और अतिरिक्त टियर 1 कैपिटल (AT1) के रूप में की जाती है। सामान्य इक्विटी टीयर 1 में एक बैंक की मुख्य पूंजी शामिल होती है और इसमें आम शेयरों, सामान्य शेयरों के मुद्दे से उत्पन्न स्टॉक अधिभार शामिल होते हैं, कमाई बरकरार रहती है, सहायक कंपनियों द्वारा जारी किए गए सामान्य शेयर और तीसरे पक्ष द्वारा आयोजित और अन्य व्यापक आय (एओसीआई) संचित होती है

अतिरिक्त टियर 1 पूंजी को ऐसे उपकरणों के रूप में परिभाषित किया गया है जो सामान्य इक्विटी नहीं हैं लेकिन इस टीयर में शामिल किए जाने के लिए पात्र हैं। AT1 पूंजी का एक उदाहरण एक आकस्मिक परिवर्तनीय या संकर सुरक्षा है, जिसका एक स्थायी शब्द है और ट्रिगर इवेंट होने पर इक्विटी में परिवर्तित किया जा सकता है। एक घटना जिसके कारण सुरक्षा को इक्विटी में परिवर्तित किया जाता है, जब CET1 पूंजी एक निश्चित सीमा से नीचे गिरती है।



CET1 बैंक सॉल्वेंसी का एक उपाय है जो बैंक की पूंजी की ताकत का अनुमान लगाता है।

यह उपाय CET1 अनुपात द्वारा बेहतर तरीके से कब्जा कर लिया गया है, जो अपनी संपत्ति के खिलाफ बैंक की पूंजी को मापता है। क्योंकि सभी परिसंपत्तियों में एक जैसा जोखिम नहीं होता है, इसलिए बैंक द्वारा अर्जित संपत्ति को क्रेडिट जोखिम और बाजार जोखिम के आधार पर भारित किया जाता है जो प्रत्येक संपत्ति प्रस्तुत करती है।

उदाहरण के लिए, एक सरकारी बॉन्ड को “नो-रिस्क एसेट” के रूप में दर्शाया जा सकता है और इसे शून्य प्रतिशत जोखिम भार दिया जा सकता है।दूसरी ओर, एक सबप्राइम बंधक को उच्च जोखिम वाली संपत्ति के रूप में वर्गीकृत किया जा सकता है और 65% भारित किया जा सकता है।बेसल III पूंजी और चलनिधि नियमों के अनुसार, सभी बैंकों को4.5% के जोखिम-भारित संपत्ति (RWA) अनुपात केलिए न्यूनतम CET1 होना चाहिए।

  • सामान्य इक्विटी टीयर 1 अनुपात = सामान्य इक्विटी टीयर 1 पूंजी / जोखिम-भारित संपत्ति

बैंक की पूंजी संरचना में लोअर टीयर 2, अपर टीयर 1, एटी 1 और सीईटी 1 शामिल हैं। CET1 पूंजी संरचना के निचले भाग में है, जिसका अर्थ है कि संकट की स्थिति में इस नुकसान को सबसे पहले इस स्तर से घटाया जाता है। यदि CET1 अनुपात में कटौती का परिणाम इसके नियामक न्यूनतम से कम हो जाता है, तो बैंक को अपने पूंजी अनुपात को आवश्यक स्तर तक वापस लाना होगा या जोखिमों से आगे निकल जाना चाहिए या नियामकों द्वारा बंद कर दिया जाना चाहिए।

पुनर्निर्माण चरण के दौरान, नियामक बैंक को लाभांश या कर्मचारी बोनस का भुगतान करने से रोक सकते हैं । के मामले में दिवाला, इक्विटी धारकों घाटा पहली संकर और परिवर्तनीय bondholders और फिर टीयर 2 पूंजी के बाद भी वहन करेगा।

2016 में, यूरोपीय बैंकिंग प्राधिकरण नेCET1 अनुपात का उपयोग करके तनाव परीक्षण किया, यहसमझने के लिए कि वित्तीय संकट के प्रतिकूल घटना में पूंजी बैंक कितना बचा होगा।परीक्षण एक परेशान अवधि के दौरान किए गए थे जब यूरोजोन में कई बैंक भारी मात्रा में गैर-ऋणात्मक ऋण (एनपीएल) से जूझ रहे थेऔर स्टॉक की कीमतों में गिरावट आई थी।परीक्षण के परिणाम से पता चला कि अधिकांश बैंक 2016 में संकट से बच पाएंगे।