मृत्यु का लाभ
एक मौत लाभ क्या है?
एक मृत्यु लाभ जीवन बीमा पॉलिसी, वार्षिकी या पेंशन के लाभार्थी को भुगतान किया जाता है जब बीमाधारक या वार्षिकीकर्ता की मृत्यु हो जाती है । जीवन बीमा पॉलिसियों के लिए, मृत्यु लाभ आयकर के अधीन नहीं हैं और नामांकित लाभार्थी एकमुश्त भुगतान के रूप में मृत्यु लाभ प्राप्त करते हैं ।
पॉलिसीधारक यह संरचना कर सकता है कि बीमाकर्ता मृत्यु लाभ का भुगतान कैसे करता है। उदाहरण के लिए, एक पॉलिसीधारक यह निर्दिष्ट कर सकता है कि लाभार्थी को मृत्यु के तुरंत बाद लाभ का आधा हिस्सा मिलता है और मृत्यु के दूसरे वर्ष के आधे साल बाद। साथ ही, कुछ बीमाकर्ता एकमुश्त राशि प्राप्त करने के बजाय विभिन्न भुगतान विकल्पों के साथ लाभार्थियों को प्रदान करते हैं। उदाहरण के लिए, कुछ लाभार्थी गैर-योग्य सेवानिवृत्ति खाता खोलने के लिए अपनी मृत्यु लाभ की आय का उपयोग करने के लिए चुनाव कर सकते हैं या किश्तों में भुगतान किए गए लाभ का चुनाव कर सकते हैं। सेवानिवृत्ति खातों से होने वाली मृत्यु के लाभों को जीवन बीमा पॉलिसियों से अलग माना जाता है। इन खातों से मृत्यु लाभ कराधान के अधीन हो सकते हैं।
चाबी छीन लेना
- एक मृत्यु लाभ एक बीमाधारक की जीवन बीमा पॉलिसी, वार्षिकी, या पेंशन के लाभार्थी को भुगतान किया जाता है जब बीमाधारक या वार्षिकीकर्ता की मृत्यु हो जाती है।
- लाभार्थियों को मृत्यु के बीमाकर्ता प्रमाण और मृतक के कवरेज के प्रमाण प्रस्तुत करने होंगे।
- जीवन बीमा पॉलिसियों के लाभार्थियों को सामान्य आयकर से मुक्त मृत्यु लाभ भुगतान प्राप्त होता है, जबकि वार्षिकी लाभार्थियों को प्राप्त मृत्यु लाभ पर आय या पूंजीगत लाभ कर का भुगतान करना पड़ सकता है।
मौत के लाभ को समझना
एक जीवन बीमा पॉलिसी, पेंशन, या अन्य वार्षिकी उत्पाद के तहत बीमाकृत व्यक्ति जो मृत्यु लाभ प्राप्त करते हैं, जीवन बीमा वाहक या वित्तीय सेवा प्रदाता के साथ एक अनुबंध में आवेदन के समय प्रवेश करते हैं। एक बीमा अनुबंध के तहत, एक मृत्यु लाभ या उत्तरजीवी लाभ को सूचीबद्ध लाभार्थी को भुगतान करने की गारंटी दी जाती है, इसलिए जब तक बीमित या वार्षिकी जीवित है तब तक प्रीमियम संतुष्ट हैं। लाभार्थियों के पास एकमुश्त भुगतान के रूप में या मासिक या वार्षिक भुगतान की निरंतरता के रूप में मृत्यु लाभ प्राप्त करने का विकल्प है।
जीवन बीमा पॉलिसियों के लाभार्थियों को सामान्य आयकर से मुक्त मृत्यु लाभ भुगतान प्राप्त होता है, जबकि वार्षिकी लाभार्थियों को प्राप्त मृत्यु लाभ पर आय या पूंजीगत लाभ कर का भुगतान करना पड़ सकता है। या तो मामले में, जीवन बीमा या वार्षिकी मृत्यु लाभ के माध्यम से भुगतान की गई राशि बोझिल, अक्सर महंगी, प्रोबेट की प्रक्रिया से बचती है, जो अंततः जीवित बचे लोगों को समय पर भुगतान की ओर ले जाती है। प्रोबेट एक कानूनी प्रक्रिया है जिसके तहत वसीयत की समीक्षा की जाती है ताकि यह पता चल सके कि यह प्रामाणिक और वैध है। हालांकि, अधिकांश नीतियों और खातों के लिए, यदि पॉलिसीधारक एक लाभार्थी का नाम नहीं लेता है, तो बीमाकर्ता बीमित व्यक्ति की संपत्ति को आय का भुगतान करता है, जिसकी जांच की जा सकती है।
जबकि आयकर के अधीन नहीं, जीवन बीमा मृत्यु लाभ संपत्ति कर के अधीन हो सकते हैं।
मौत के लाभ के भुगतान के लिए आवश्यकताएँ
बीमित व्यक्ति या वार्षिकीकर्ता की मृत्यु के बाद, जीवन बीमा पॉलिसी, पेंशन या वार्षिकी से मृत्यु लाभ प्राप्त करने की प्रक्रिया सीधी है।
लाभार्थियों को पहले यह जानना होगा कि कौन सी जीवन बीमा कंपनी मृतक की पॉलिसी या वार्षिकी रखती है। कोई राष्ट्रीय बीमा डेटाबेस या अन्य केंद्रीय स्थान नहीं है जो नीति की जानकारी देता है। इसके बजाय, यह प्रत्येक बीमाधारक की जिम्मेदारी है कि वह लाभार्थियों के साथ पॉलिसी या वार्षिकी की जानकारी साझा करे। एक बार बीमा कंपनी की पहचान हो जाने के बाद, लाभार्थियों को मृत्यु दावा प्रपत्र को पूरा करना होगा, जिसमें बीमाधारक की पॉलिसी नंबर, नाम, सामाजिक सुरक्षा संख्या और मृत्यु की तारीख, और मृत्यु लाभ की आय के लिए भुगतान प्राथमिकताएं होनी चाहिए ।
लाभार्थियों को प्रत्येक बीमा कंपनी को मृत्यु दावा फॉर्म जमा करना होगा, जिसके साथ बीमित व्यक्ति या वर्षक ने मृत्यु प्रमाण पत्र की एक प्रति के साथ एक पॉलिसी की थी। अधिकांश बीमाकर्ताओं को मृत्यु के कारण को सूचीबद्ध करते हुए प्रमाणित मृत्यु प्रमाण पत्र की आवश्यकता होती है। यदि कई लाभार्थियों या बचे लोगों को एक नीति या वार्षिकी पर सूचीबद्ध किया गया है, तो सभी को लागू मृत्यु लाभ प्राप्त करने के लिए एक मौत का दावा फ़ॉर्म पूरा करना आवश्यक है।
सेवानिवृत्ति योजना मृत्यु लाभ में परिवर्तन
2019 में, अमेरिकी कांग्रेस ने SECURE एक्ट पारित किया , जिसमें सेवानिवृत्ति योजनाओं में बदलाव किए गए, जिनमें एक IRA विरासत में मिली मृत्यु लाभ भी शामिल है।
SECURE एक्ट ने लाभार्थियों के लिए तथाकथित खिंचाव के प्रावधान को समाप्त कर दिया, जो IRA को प्राप्त करते हैं। अतीत में, एक आईआरए लाभार्थी सकता है बाहर खिंचाव के लिए आवश्यक न्यूनतम वितरण अपने जीवनकाल में खाते से। वितरण को बढ़ाकर एक स्थिर आय स्ट्रीम प्रदान की और कर के बोझ को बाहर निकालने में मदद की।
2020 में शुरू होने वाले, गैर-spousal लाभार्थियों को मालिक की मृत्यु के दस साल के भीतर विरासत में दिए गए IRA खाते में सभी धन वितरित करना होगा। हालांकि, नए कानून के अपवाद हैं, जैसे पति-पत्नी। लागू किए गए अन्य परिवर्तन भी थे – इसके अलावा यहां सूचीबद्ध – SECURE अधिनियम के कारण। निवेशकों के लिए सेवानिवृत्ति के खातों और उनके नामित लाभार्थियों के लिए नए नियम में बदलाव की समीक्षा के लिए वित्तीय पेशेवर से परामर्श करना महत्वपूर्ण है।