IRA में म्यूचुअल फंड बेचने के बाद आप पर कैसे कर लगाया जाता है?
व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) के भीतर किए गए लेनदेन कर योग्य नहीं हैं।किसी भी परिणाम को ट्रिगर किए बिना, IRA खाते में स्टॉक, फंड और अन्य प्रतिभूतियां खरीदी और बेची जा सकती हैं।संभावित कर परिणाम केवल तब उत्पन्न होते हैं जब IRA खाते से धन पूरी तरह से निकाल लिया जाता है।
चाबी छीन लेना
- स्टॉक, बॉन्ड, फंड, ईटीएफ या किसी भी अन्य प्रतिभूतियों की बिक्री और खरीद-जो कि एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते के भीतर की जाती हैं, कर योग्य नहीं हैं।
- यह नियम सभी निवेश लेनदेन पर लागू होता है, भले ही प्राप्तकर्ता ने पूंजीगत लाभ, लाभांश भुगतान या ब्याज आय अर्जित की हो।
- हालांकि, अक्सर ब्रोकरेज कमीशन और IRA के भीतर ऑर्डर खरीदने और बेचने के लिए फीस होती है, फिर भी, ऑर्डर खुद टैक्सेबल नहीं होते हैं।
- 59-1 / 2 वर्ष की आयु तक पहुंचने से पहले एक निवेशक एक IRA या रोथ IRA से नकद प्राप्त करते हैं, आमतौर पर 10% प्रारंभिक निकासी शुल्क के अधीन होते हैं, जिसमें चिकित्सीय आपात स्थिति और कुछ अन्य मुद्दों के लिए कुछ अपवाद होते हैं।
- पारंपरिक, SEP, सरल या SARSEP IRA से 59-1 / 2 वर्ष की आयु के बाद निकाले गए फंड लाभार्थी की वर्तमान कर दर पर साधारण आयकर के अधीन हैं।
- रोथ इरा से निकाले गए फंड आयकर के अधीन नहीं हैं क्योंकि रोथ इरा पहले कर के बाद धन के साथ वित्त पोषित हैं।
गैर-कर योग्य लेनदेन
IRA खाते में कर योग्य नहीं होने वाले लेन-देन में खरीदारी, म्यूचुअल फंड के बीच आदान-प्रदान, स्टॉक खरीदना और बेचना, लाभांश पुनर्निवेश और पूंजीगत लाभ वितरण शामिल हैं। म्यूचुअल फंड एक्सचेंज तब तक कर योग्य नहीं होते हैं जब तक कि पैसे को IRA के रूप में पंजीकृत खाते में एक्सचेंज नहीं किया जाता है।
निधि और शेयरों द्वारा किए गए लाभांश और पूंजीगत लाभ वितरण प्रारंभिक निवेश से उत्पन्न होते हैं और योगदान या कर योग्य घटनाओं को नहीं माना जाता है। ब्रोकरेज खातों के मामले में, लेनदेन स्वीप खाते के माध्यम से स्पष्ट हो सकते हैं लेकिन कर योग्य नहीं हैं। हालाँकि, ऑर्डर खरीदें और बेचें, फिर भी कमीशन और शुल्क का परिणाम हो सकता है। इन लागतों को खाता शेष से काट लिया जाता है, लेकिन खाते से कर योग्य निकासी नहीं मानी जाती है।
जब तक पैसा आपके IRA में रहता है, तब तक कोई कर परिणाम नहीं हैं; यह पूंजीगत लाभ, लाभांश भुगतान और ब्याज आय पर लागू होता है।
IRA और रोथ IRA खातों के लिए कर परिणाम
IRA खाते में लेनदेन कर योग्य नहीं होते हैं, लेकिननिवेशक की विशिष्ट परिस्थितियों के आधार पर, IRA से निकासी आमतौर पर कर योग्य होती है।एक पारंपरिक इरा खाते में योगदान कर-कटौती योग्य हो सकता है, लेकिन खाते से की गई किसी भी निकासी पर साधारण आय के रूप में कर लगाया जाता है।निकासी पर गैर-कटौती योग्य योगदान कर योग्य नहीं हैं।
रोथ इरा में, कर-बाद के डॉलर के साथ योगदान दिया जाता है, लेकिन निकासी कर-मुक्त होती है बशर्ते कि कुछ योग्यताएं पूरी हों।IRA या रोथ IRA से गैर-योग्य वितरण करों के अधीन हो सकते हैं और 10% प्रारंभिक निकासी दंड हो सकते हैं। यह उन लोगों पर लागू होता है जो 59-1 / 2 वर्ष की आयु से पहले अपने इरा या रोथ इरा से पैसा लेते हैं।हालांकि, कुछ ऐसी परिस्थितियां हैं जहां जल्दी निकासी उस शुल्क के अधीन नहीं है, जिसमें चिकित्सा आपात स्थिति भी शामिल है।
एक IRA के लिए वार्षिक योगदान पर 2020 की सीमा $ 6,000 है, जो 2019 से अपरिवर्तित है। 50 और उससे अधिक आयु वालों के लिए तथाकथित कैच-अप योगदान, अतिरिक्त $ 1,000 है, जो 2019 में था। अन्य दिशानिर्देशों के लिए। इरा और रोथ इरा के योगदान पर, आईआरएस के नवीनतम अपडेट देखें ।