मृत अभिभावकों से पेंशन लाभ लाभ

आमतौर पर, सेवानिवृत्ति योजना दस्तावेज में प्रावधान लाभार्थियों के लिए उपलब्ध परिसंपत्ति वितरण विकल्पों का निर्धारण करते हैं। आपके पास पेंशन के प्रकार के आधार पर पेंशन मृत्यु लाभ भिन्न होता है।

पेंशन क्या है?

पेंशन योजना एक प्रकार की सेवानिवृत्ति योजना है, जिसमें एक नियोक्ता को एक कार्यकर्ता के भविष्य के लाभ के लिए अलग से निर्धारित धन के पूल में योगदान करने की आवश्यकता होती है। धन का पूल कर्मचारी की ओर से निवेश किया जाता है, और निवेश पर आय सेवानिवृत्ति पर श्रमिक को आय उत्पन्न  करती है । पेंशन योजना विकल्प आमतौर पर वार्षिकी के रूप में एकमुश्त वितरण या भुगतान प्रदान करते हैं ।

पेंशन के प्रकार

पेंशन योजना के दो मुख्य प्रकार हैं: परिभाषित-लाभ और परिभाषित-योगदान ।

• एक परिभाषित-लाभकारी योजना वह है जो लोग आमतौर पर “पेंशन” के रूप में सोचते हैं।यह एक नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना है जिसमें कर्मचारी लाभ एक सूत्र का उपयोग करके गणना की जाती है जो कई कारकों पर विचार करता है, जैसे कि रोजगार की लंबाई और वेतन इतिहास।इसे “परिभाषित लाभ” कहा जाता है क्योंकि कर्मचारी और नियोक्ता समय से पहले सेवानिवृत्ति लाभ की गणना करने के फार्मूले को जानते हैं, और वे इसका उपयोग भुगतान किए गए लाभ को निर्धारित करने के लिए करते हैं।नियोक्ता आमतौर पर एक नियमित राशि, आमतौर पर कर्मचारी के वेतन का एक कर-स्थगित  खाते मेंयोगदान करके योजना को निधि देता है ।योजना के आधार पर, कर्मचारी भी योगदान दे सकते हैं।
• एक परिभाषित-योगदान योजना एक सेवानिवृत्ति योजना है जो आमतौर पर 401 (के)  या 403 (बी) की तरह, कर-स्थगित होती है, जिसमें कर्मचारी एक निश्चित राशि या अपनी तनख्वाह का एक प्रतिशत एक खाते में योगदान करते हैं, जो उन्हें निधि देने का इरादा है। सेवानिवृत्ति।प्रायोजक कंपनी, एक जोड़ा लाभ के रूप में कर्मचारी योगदान के एक हिस्से से मेल खाएगी।ये योजनाएं प्रतिबंधों को नियंत्रित करती हैं जो प्रत्येक कर्मचारी कब और कैसे बिना दंड के इन खातों से निकाल सकता है।

क्या लाभार्थी पेंशन योजना का लाभ प्राप्त कर सकता है, जब सदस्य में कमी होती है?

यह मूल रूप से सदस्य द्वारा चुने गए योजना विकल्पों पर निर्भर करता है, साथ ही साथ उस सदस्य से आपके संबंध भी। आमतौर पर, पेंशन योजनाएं केवल सदस्य- या सदस्य और उनके जीवित पति-पत्नी के लिए लाभ भुगतान प्राप्त करने की अनुमति देती हैं। हालांकि, सीमित मामलों में, कुछ गैर-पति या पत्नी के लाभार्थी के लिए अनुमति दे सकते हैं, जैसे कि एक बच्चा।

के अनुसार आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) : 1974 के कर्मचारी सेवानिवृत्ति आय सुरक्षा अधिनियम (ERISA) “मृतक प्रतिभागियों के जीवन साथी जो एक कमाया था जीवित सुरक्षा करता है  निहित  । उनकी मौत से पहले पेंशन लाभ संरक्षण की प्रकृति योजना के प्रकार पर निर्भर और क्या प्रतिभागी को पेंशन लाभ के भुगतान से पहले या बाद में मृत्यु हो जाती है, जिसे अन्यथा शुरू होने की तिथि के रूप में जाना जाता है। सारांश योजना विवरण आपको बताएगा कि किस प्रकार की योजना शामिल है और क्या उत्तरजीवी वार्षिकी या अन्य मृत्यु लाभ प्रदान किए गए हैं। योजना।

“जब एक योजना प्रतिभागी की मृत्यु हो जाती है, तो जीवित पति को मृत पति या पत्नी के नियोक्ता या किसी भी उपलब्ध लाभों के लिए दावा करने के लिए योजना के व्यवस्थापक से संपर्क करना चाहिए। योजना की संभावना मृत्यु प्रमाण पत्र की एक प्रति का अनुरोध करेगी। सेवानिवृत्ति के भुगतान शुरू होने से पहले या बाद में प्रतिभागी की मृत्यु हो गई, योजना जीवित पति या पत्नी को सूचित करेगी:

• लाभ की राशि और रूप (दूसरे शब्दों में, वार्षिकी के तहत एकमुश्त या किस्त भुगतान);
• क्या योजना से मृत्यु लाभ का भुगतान किसी अन्य सेवानिवृत्ति योजना में किया जा सकता है; तथा
• यदि एक रोलओवर संभव है, तो विधि और समय अवधि जिसमें रोलओवर बनाना होगा। “

यदि योजना के सदस्य का विवाह एक संयुक्त-जीवन भुगतान विकल्प के साथ होता है, तो डिफ़ॉल्ट लाभार्थी स्वचालित रूप से सदस्य का जीवनसाथी होता है जब तक कि पति उस विकल्प को माफ नहीं करता।पति या पत्नी को लिखित सहमति या स्पूसल छूट के माध्यम से लिखित रूप में प्रमाणित करना होगा कि वे जीवित लाभ प्राप्त नहीं करने का चयन कर रहे हैं।४  इसे नोटरीकृत करने की आवश्यकता हो सकती है। यदि ठीक से किया जाता है, तो यह सदस्य को एक अन्य लाभार्थी को नामित करने की अनुमति देता है, जैसे कि एक बच्चा। यदि योजना के सदस्य की शादी नहीं हुई है, तो वे दूसरे लाभार्थी को नामित कर सकते हैं।

उत्तरजीवी वार्षिकी विकल्प के प्रकार

परिभाषित-लाभकारी पेंशन

परिभाषित-लाभकारी योजना के साथ, यह विचार करने का मुख्य कारक है कि क्या सदस्य उनकी मृत्यु पर सेवानिवृत्त हुए थे। यदि सदस्य मृत्यु से पहले सेवानिवृत्त नहीं हुआ था, तो योजना नामित लाभार्थी को एकमुश्त राशि का भुगतान कर सकती है। यह आम तौर पर सदस्य के वेतन के एक निश्चित मूल्य के बराबर है क्योंकि परिभाषित-लाभ की योजना को रोजगार और वेतन इतिहास से जोड़ा गया है।

यदि सदस्य पहले ही सेवानिवृत्त हो गया था, तो पेंशन भुगतान या तो सदस्य की मृत्यु ( एकल-जीवन पेंशन के रूप में संदर्भित) पर समाप्त हो सकता है या वे लाभार्थी को कम राशि में लाभ देना जारी रख सकते हैं (संयुक्त जीवन के रूप में संदर्भित) उत्तरजीवी पेंशन)। यदि सदस्य ने एकल-जीवन पेंशन का चयन किया है, तो उनका मासिक भुगतान संयुक्त जीवन-पेंशन का चयन करने की तुलना में अधिक होगा।

क्योंकि नियोक्ता को लंबे समय तक लाभ का भुगतान करने की उम्मीद है, संयुक्त जीवन विकल्प अक्सर अपने जीवन के दौरान सदस्य और जीवित लाभार्थी दोनों को कम भुगतान के साथ आता है। वहाँ अन्य संकर विकल्प भी उपलब्ध हो सकते हैं जो सदस्य को उसकी मृत्यु तक उच्च भुगतान का भुगतान करते रहें (हालांकि एकल-जीवन विकल्प के रूप में उच्च नहीं है), जीवित लाभार्थी को अत्यधिक कम भुगतान के साथ।

परिभाषित-अंशदान पेंशन

एक परिभाषित-योगदान योजना के साथ, जैसे कि 401 (k), लाभार्थी क्रमिक ड्राडाउन, एकमुश्त भुगतान, या वार्षिकी की खरीद के माध्यम से सेवानिवृत्ति खाते में शेष धन तक पहुंच सकता है। 401 (के) विरासत में मिली पेचीदगियों के बारे में अधिक जानकारी के लिए इस लेख को पढ़ें । जैसा कि ऊपर उल्लेख किया गया है, यदि एक विवाहित योजना के सदस्य सदस्य के पति या पत्नी के अलावा अन्य लाभार्थी को नामित करना चाहते हैं, तो पति-पत्नी को सेवानिवृत्ति के लाभों को माफ करना चाहिए।

अवधि निश्चित वार्षिकी

एक निश्चित  वार्षिक वार्षिकी विकल्प ग्राहक को यह चुनने की अनुमति देता है कि भुगतान कब तक प्राप्त करना है। यह विधि लाभार्थियों को बाद में लाभ प्राप्त करने की अनुमति देती है यदि सदस्य की मृत्यु की तारीख की अवधि समाप्त नहीं हुई है। यह अधिक परंपरागत एकल-जीवन वार्षिकी विकल्प के विपरीत है, जिसमें एनुइटेंट को अपने जीवन के शेष समय के लिए एक आय भुगतान प्राप्त होता है, भले ही उनकी सेवानिवृत्ति कितनी देर तक चले।

सलाहकार इनसाइट

पण DeYoung, को CFP ® विवेकी Wealthcare LLC, अरोड़ा, सीओ

अपने माता-पिता को सेवानिवृत्ति पर भुगतान के लिए एक निश्चित पेंशन विकल्प चुना गया है और आपको लाभार्थी के रूप में नामित किया गया है, यह मानते हुए कि आप और आपके भाई-बहन अवधि समाप्त होने तक जारी भुगतानों के हकदार होंगे।

उदाहरण के लिए, यदि कोई अभिभावक 20 साल की अवधि के लिए कुछ पेंशन विकल्प चुनता है और पेंशन का भुगतान शुरू होने की तारीख से 10 साल बाद गुजर जाता है, तो उसके लाभार्थी अगले 10 वर्षों के लिए मासिक भुगतान को विभाजित करने के हकदार होंगे।

भुगतान की तारीख से पहले यह पता लगाना महत्वपूर्ण होगा कि आपके माता-पिता ने क्या चुनाव किया था। कई कॉर्पोरेट पेंशन केवल एकल-जीवन या संयुक्त-जीवन भुगतान विकल्प प्रदान करते हैं।

अगर ऐसा है, तो भुगतान, दुर्भाग्य से, मूल भुगतानकर्ता के पास या मूल भुगतानकर्ता और उनके पति या पत्नी के संयुक्त जीवन के विकल्प के साथ गुजर रहा है।

तल – रेखा

चाहे आप माता-पिता से पेंशन लाभ भुगतान प्राप्त कर सकते हैं, मूल रूप से आपके माता-पिता द्वारा चुने गए विशिष्ट योजना विकल्पों पर निर्भर करता है। इन निधियों को एक्सेस करने के लिए आपके पास उपलब्ध कर उपचार और विधियाँ उन चयनों के आधार पर अलग-अलग होती हैं। आपके लिए उपलब्ध विकल्पों के बारे में सुनिश्चित करने के लिए, अपने माता-पिता के नियोक्ता या अपने माता-पिता की परिभाषित-लाभ योजना के व्यवस्थापक से संपर्क करें। हमेशा की तरह, किसी भी विरासत पेंशन लाभों के कर परिणामों को पूरी तरह से समझने के लिए एक कर पेशेवर से बात करें।