स्थानापन्न दर

प्रतिस्थापन दर क्या है?

एक प्रतिस्थापन दर एक श्रमिक की पूर्व-सेवानिवृत्ति आय का प्रतिशत है जिसे सेवानिवृत्ति पर पेंशन कार्यक्रम द्वारा भुगतान किया जाता है। पेंशन प्रणालियों में जहां श्रमिकों को उनके अलग-अलग आय के कारण काफी भिन्न भुगतान मिलते हैं, प्रतिस्थापन दर एक सामान्य माप है जिसका उपयोग पेंशन प्रणाली की प्रभावशीलता को निर्धारित करने के लिए किया जा सकता है। कुछ मामलों में, श्रमिक योजना से अपनी सेवानिवृत्ति आय का अनुमान लगाने के लिए प्रतिस्थापन दरों का उपयोग कर सकते हैं।

प्रतिस्थापन दरों को समझना

प्रतिस्थापन दर (आय प्रतिस्थापन दर के रूप में भी संदर्भित) एक कार्यकर्ता की वर्तमान आय के प्रतिशत के लिए एक माप के रूप में कार्य करता है जो एक विशेष पेंशन-आधारित सेवानिवृत्ति योजना के उत्पादन की उम्मीद कर सकता है। कंपनी पेंशन-आधारित सेवानिवृत्ति विकल्पों के अलावा, अधिकांश अमेरिकी सामाजिक सुरक्षा सेवानिवृत्ति लाभों के लिए अर्हता प्राप्त करने पर आय प्रतिस्थापन के इस रूप के लिए पात्र बन जाएंगे ।

यूएस सोशल सिक्योरिटी सिस्टमपर बहस में आमतौर पर प्रतिस्थापन दर का उल्लेख किया जाताहै।सामाजिक सुरक्षा कानून के तहत, औसत कार्यकर्ता के लिए प्रतिस्थापन दरों का लक्ष्य लगभग 40% होना चाहिए। चूंकि कुछ श्रमिकों के पास सामाजिक सुरक्षा लाभ से परे सेवानिवृत्ति योजना या लाभ हैं, इसलिए यह प्रतिस्थापन दर सेवानिवृत्ति पर उपलब्ध धन का केवल एक हिस्सा हो सकता है।

आय प्रतिस्थापन की आवश्यकताएं अलग-अलग व्यक्ति से अलग-अलग होती हैं। किसी व्यक्ति को जिस राशि की आवश्यकता हो सकती है, उसे बनाए रखने के लिए व्यक्ति के जीवन स्तर के विश्लेषण की आवश्यकता होती है और उस मानक को बनाए रखने के लिए आवश्यक लागतों की समझ होती है। उदाहरण के लिए, यदि दो कर्मचारी $ 100,000 का वार्षिक वेतन कमाते हैं, लेकिन एक को प्रति वर्ष 45,000 डॉलर की आवश्यकता होती है, तो जीवन स्तर वांछित है, जबकि दूसरे को $ 60,000 की आवश्यकता होती है, उन व्यक्तियों के लिए प्रतिस्थापन दर क्रमशः 45% और 60% होगी।

चाबी छीन लेना

• प्रतिस्थापन दर एक व्यक्ति की वार्षिक रोजगार आय के प्रतिशत को संदर्भित करती है जो सेवानिवृत्ति के समय सेवानिवृत्ति आय से बदल जाती है।
• प्रतिस्थापन की दर अक्सर 100% से कम होती है क्योंकि वृद्ध व्यक्तियों को रहने की लागत और खर्च कम करने के लिए माना जाता है, जैसे कि एक बंधक या बच्चों को पालने के लिए।
• निजी सुरक्षा के साथ संयुक्त राज्य अमेरिका में सामाजिक सुरक्षा और 401 (के) जैसे योग्य सेवानिवृत्ति खातों से निकासी की योजना सभी प्रतिस्थापन दर में योगदान करती है।

प्रतिस्थापन दर और संगठनात्मक रूप से समर्थित पेंशन

पेंशन योजना, जिसे परिभाषित लाभ योजना भी कहा जाता है, कर्मचारियों को एक निर्दिष्ट लाभ प्रदान करती है।अक्सर, ये गणना प्रत्येक कर्मचारी द्वारा संगठन के लिए काम किए जाने वाले वर्षों की संख्या पर आधारित होती है, जिससे श्रमिकों को सेवा के प्रति वर्ष एक निश्चित प्रतिशत प्रतिस्थापन दर क्रेडिट प्राप्त करने की अनुमति मिलती है।  सेवानिवृत्ति के बाद, एक पात्र कर्मचारी कुल अर्जित प्रतिस्थापन दर के आधार पर गणना की गई लाभ प्राप्त कर सकता है, जबकि एक विशेष अवधि में प्राप्त औसत वार्षिक वेतन की तुलना में।

हालांकि इस प्रकार की पेंशन विभिन्न प्रकार के संगठनों द्वारा पेश की जा सकती है, लेकिन वे आम तौर पर निजी क्षेत्र के बजाय सरकारी कर्मचारियों जैसे सार्वजनिक क्षेत्र में अधिक देखी जाती हैं।३