रोलओवर IRA
रोलओवर इरा क्या है?
रोलओवर इंडिविजुअल रिटायरमेंट अकाउंट (IRA) एक ऐसा खाता है जो एक पुराने नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति खाते से पारंपरिक IRA के लिए परिसंपत्तियों के हस्तांतरण की अनुमति देता है । रोलओवर IRA का उद्देश्य उन संपत्तियों की कर-स्थगित स्थिति को बनाए रखना है। रोलओवर इरा का उपयोग आमतौर पर 401 (के), 403 (बी), या लाभ-साझाकरण योजना परिसंपत्तियों को रखने के लिए किया जाता है जो पूर्व नियोक्ता के प्रायोजित सेवानिवृत्ति खाते या योग्य योजना से स्थानांतरित किए जाते हैं।
रोलओवर IRAs उस राशि को कैप नहीं करते हैं जो कर्मचारी रोल कर सकता है और वे खाताधारकों को स्टॉक, बॉन्ड, ईटीएफ और म्यूचुअल फंड जैसी परिसंपत्तियों की एक विस्तृत सरणी में निवेश करने की अनुमति देते हैं।
चाबी छीन लेना
- जब वे नौकरी छोड़ते हैं तो कर्मचारी अपनी सेवानिवृत्ति निधि की कर-स्थगित स्थिति को IRA में रोल करके रख सकते हैं।
- इरा रोलओवर को टैक्स रिटर्न पर गैर-कर योग्य लेनदेन के रूप में सूचित किया जाता है।
- आईआरएस के अनुसार: “यदि आप एक सेवानिवृत्ति योजना से वितरण प्राप्त कर रहे हैं, तो आप अपने योजना प्रशासक से भुगतान सीधे किसी अन्य सेवानिवृत्ति योजना या IRA को भुगतान करने के लिए कह सकते हैं।”
कैसे एक रोलओवर IRA काम करता है
एक प्रत्यक्ष रोलओवर के माध्यम से सेवानिवृत्ति योजना की संपत्ति को स्थानांतरित करके, जिसमें पूर्व नियोक्ता की योजना व्यवस्थापक संपत्ति को सीधे रोलओवर IRA में स्थानांतरित करता है, कर्मचारी आंतरिक राजस्व सेवा (IRS) द्वारा अपने हस्तांतरित संपत्ति के 20% से बचने से बचते हैं। वैकल्पिक रूप से, एक अप्रत्यक्ष रोलओवर का उपयोग करके संपत्ति को स्थानांतरित किया जा सकता है, जिसमें कर्मचारी योजना की संपत्ति पर कब्जा कर लेता है और फिर उन्हें 60 दिनों के भीतर एक अन्य पात्र सेवानिवृत्ति योजना में रखता है।
अप्रत्यक्ष रोलओवर के साथ, हालांकि, खाते की 20% संपत्ति को रोक दिया जा सकता है और तब तक पुनर्प्राप्त नहीं किया जा सकता है जब तक कि कर्मचारी अपने वार्षिक कर रिटर्न को फाइल नहीं करता है। यदि एक योग्य नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना से एक रोलओवर IRA के लिए परिसंपत्तियों की आवाजाही को सही तरीके से नियंत्रित नहीं किया जाता है, तो कर्मचारी को करों का सामना करना पड़ेगा। यदि वह अभी तक सेवानिवृत्ति की आयु (59½) तक नहीं पहुंची है, तो वह उन परिसंपत्तियों पर प्रारंभिक निकासी दंड का भुगतान भी करेगा।
रोलओवर IRA फंड को नए नियोक्ता की सेवानिवृत्ति योजना में स्थानांतरित किया जा सकता है।
अधिकांश रोलओवर IRA को प्रत्यक्ष (इलेक्ट्रॉनिक) हस्तांतरण या चेक के माध्यम से निष्पादित किया जाता है, हालांकि बाद वाले के साथ संघीय करों के लिए अनिवार्य 20% रोक दिया जा सकता है। चेक द्वारा स्थानांतरण के मामले में, रोलओवर चेक 60 दिनों के भीतर जमा करना होगा। यदि यह 60 दिनों के बाद जमा किया जाता है, तो फंड पर कर लगेगा और जुर्माना लगाया जाएगा।
विशेष ध्यान
रोलओवर IRA में वितरण को रोल करने का एक विकल्प कर्मचारी के लिए एक नए नियोक्ता के साथ सीधे नए सेवानिवृत्ति खाते में उन्हें रोल करने के लिए है। अन्य विकल्पों में एक पारंपरिक इरा में रोलिंग संपत्तियां शामिल हैं, लेकिन भविष्य में किसी अन्य नियोक्ता के सेवानिवृत्ति खाते में धनराशि स्थानांतरित करने के लिए इसके निहितार्थ हो सकते हैं।
रोल ओवर पैसा भी एक रोथ आईआरए में बदला जा सकता है, लेकिन करों हो जाएगा कारण के बाद से योग्य नियोक्ता सेवानिवृत्ति योजना योगदान पूर्व कर बना रहे हैं और कर रहे हैं Roth IRAs केवल कर पश्चात योगदान कर सकते हैं।