एसईसी फॉर्म 10

एसईसी फॉर्म 10 क्या है?

SEC Form 10 प्रतिभूति और विनिमय आयोग (SEC) के साथ एक फाइलिंग है, जिसे प्रतिभूति पंजीकरण के लिए सामान्य रूप भी कहा जाता है। इसका उपयोग अमेरिकी एक्सचेंजों पर संभावित व्यापार के लिए प्रतिभूतियों के एक वर्ग को पंजीकृत करने के लिए किया जाता है। कुल संपत्ति में $ 10 मिलियन और 750 या अधिक शेयरधारकों वाली किसी भी कंपनी को SEC 10 के साथ फॉर्म 10 दाखिल करना आवश्यक है।

इन थ्रेसहोल्ड के तहत कोई भी कंपनी स्वेच्छा से फॉर्म 10 दाखिल कर सकती है। फॉर्म 10 पंजीकरण विवरण स्वचालित रूप से साठ दिनों के बाद के दाखिल होने में प्रभावी हो जाता है।

चाबी छीन लेना

• SEC फॉर्म 10, या प्रतिभूति पंजीकरण के लिए सामान्य फॉर्म, एक इकाई के लिए एक आवश्यक विनियामक फाइलिंग है जो प्रतिभूतियों को बेचना या जारी करना चाहता है।
• फॉर्म 1934 के प्रतिभूति विनिमय अधिनियम की धारा 12 (बी) या (जी) के लिए एक आवश्यक आवश्यकता है, लेकिन इसके पंजीकरण के लिए पर्याप्त नहीं है।
• यह केवल कंपनियों द्वारा $ 10 मिलियन से अधिक की संपत्ति और 750 शेयरधारकों या अधिक, और स्वैच्छिक के लिए आवश्यक है यदि ये थ्रेसहोल्ड नहीं मिलते हैं।

एसईसी फॉर्म 10 को समझना

एसईसी फॉर्म 10 का दाखिल व्यापार के लिए प्रतिभूतियों को पंजीकृत करने के लिए एक आवश्यक लेकिन अपर्याप्त कदम है। वित्तीय उद्योग नियामक प्राधिकरण (एफआईएनआरए) को प्रतिभूतियों के व्यापार को मंजूरी देनी चाहिए।

जब पंजीकरण विवरण प्रभावी होता है, तो अन्य रिपोर्टिंग आवश्यकताओं को ट्रिगर किया जाता है। जारीकर्ता को वार्षिक रिपोर्ट ( 10-के ), त्रैमासिक रिपोर्ट ( 10-क्यू ), वर्तमान रिपोर्ट ( 8-के ) और वार्षिक रिपोर्ट विवरण दर्ज करना होगा । इसके अलावा, प्रबंधन और शेयरधारक 1934 के प्रतिभूति विनिमय अधिनियम की धारा 13 और 16 की लाभदायक स्वामित्व रिपोर्टिंग आवश्यकताओं के अधीन हो जाते हैं ।

एसईसी फार्म 10 के तत्व

प्रतिभूति पंजीकरण के लिए सामान्य फॉर्म में निम्नलिखित आइटम शामिल हैं जिन्हें सुसज्जित करने की आवश्यकता है:

• व्यापार
• जोखिम
• वित्तीय जानकारी
• गुण
• कुछ लाभकारी मालिकों और प्रबंधन की सुरक्षा स्वामित्व
• निदेशक और कार्यकारी अधिकारी
• कार्यकारी मुआवजा
• कुछ रिश्ते और संबंधित लेन-देन, और निदेशक स्वतंत्रता
• कानूनी कार्यवाही
• रजिस्ट्रार कॉमन इक्विटी और संबंधित स्टॉकहोल्डर मामलों पर बाजार मूल्य और लाभांश
• अनरजिस्टर्ड सिक्योरिटीज की हालिया बिक्री
• रजिस्ट्रार की प्रतिभूतियों का विवरण पंजीकृत होना
• निदेशकों और अधिकारियों की क्षतिपूर्ति
• वित्तीय वक्तव्यों और पूरक डेटा
• लेखा और वित्तीय प्रकटीकरण पर लेखाकारों के साथ परिवर्तन और असहमति
• वित्तीय विवरण और प्रदर्शन

अन्य बातें

वित्तीय विवरण, प्रदर्शनी और अन्य सभी कागजात और उसके हिस्से के रूप में दाखिल किए गए दस्तावेजों और पांच अतिरिक्त प्रतियों को प्रदर्शित करने की आवश्यकता नहीं है, जिसमें एसईसी के साथ दर्ज किया जाना चाहिए, सहित पंजीकरण विवरण की तीन पूरी प्रतियां। पंजीकरण विवरण की कम से कम एक पूर्ण प्रति, जिसमें वित्तीय विवरण, प्रदर्शन और उसके भाग के रूप में दायर किए गए सभी अन्य कागजात और दस्तावेज शामिल हैं, प्रत्येक एक्सचेंज के साथ दायर किया जाएगा जिस पर किसी भी वर्ग की प्रतिभूतियों को पंजीकृत किया जाना है। एसईसी के पास दर्ज पंजीकरण विवरण की कम से कम एक पूरी प्रतिलिपि और प्रत्येक एक्सचेंज के साथ दायर की गई ऐसी एक प्रति मैन्युअल रूप से हस्ताक्षरित की जाएगी। मैन्युअल रूप से हस्ताक्षरित नहीं की गई प्रतियां टाइप या मुद्रित हस्ताक्षर सहन करेंगे।

किसी भी विदेशी सहायक के संबंध में फॉर्म 10 की किसी भी वस्तु या अन्य आवश्यकता के लिए आवश्यक जानकारी को इस हद तक छोड़ा जा सकता है कि आवश्यक प्रकटीकरण कुलसचिव के लिए हानिकारक होगा। हालाँकि, वित्तीय विवरण, अन्यथा आवश्यक, इस निर्देश का पालन नहीं किया जाएगा। जहां इस निर्देश के अनुसार जानकारी को छोड़ दिया गया है, एक बयान दिया जाएगा कि ऐसी जानकारी को छोड़ दिया गया है और इसमें शामिल सहायक कंपनियों के नाम अलग से SEC से सुसज्जित किए जाएंगे। एसईसी, अपने विवेक में, औचित्य के लिए कॉल कर सकता है कि आवश्यक प्रकटीकरण हानिकारक होगा।