एसईसी फॉर्म 424B3
एसईसी फॉर्म 424 बी 3 क्या है?
एसईसी फॉर्म 424 बी 3 एक संशोधन फॉर्म है जिसे प्रतिभूति और विनिमय आयोग (एसईसी) को कंपनियों को फाइल करने की आवश्यकता होती है, यदि वे मूल रूप में प्रोस्पेक्टस को बदलने के बिना अपने पंजीकरण प्रॉस्पेक्टस में बदलाव, संशोधन या जानकारी जोड़ना चाहते हैं ।
1933 के प्रतिभूति अधिनियम, शीर्षक 17, भाग 230 के विनियमन सी के भीतर नियम 424 के तहत आठ अलग-अलग प्रकार के प्रोस्पेक्टस संशोधन फॉर्म हैं। कंपनियों को प्रॉस्पेक्टस फॉर्म 424 बी 3 को नियम 424 (बी) (3) के अनुसार दाखिल करना आवश्यक है।
चाबी छीन लेना
- SEC Form 424B3 का उपयोग कंपनी के प्रॉस्पेक्टस को सही करने या बदलने के लिए किया जाता है।
- जब एक प्रॉस्पेक्टस संशोधन नियम 424 (बी) 3 शीर्षक 17, 1933 के प्रतिभूति अधिनियम के भाग 230 में पाया जाता है, के अधीन आवश्यक है।
- एसईसी फॉर्म 424B3 को तब पूरा किया जाना चाहिए जब “मूल” तथ्य या घटनाएं उभरती हैं जो एसईसी को भेजे गए अंतिम प्रोस्पेक्टस में खुलासा नहीं किया गया था।
- नियम 424 (बी) में अपने स्वयं के फॉर्म की आवश्यकता वाले प्रत्येक परिदृश्य के साथ प्रॉस्पेक्टस संशोधन दाखिल करने के लिए आठ अलग-अलग परिदृश्य शामिल हैं।
एसईसी फॉर्म 424B3 को समझना
1933 का प्रतिभूति अधिनियम, निवेशकों को निवेश प्रतिभूतियों के निर्माण, पंजीकरण और जारी करने के लिए एक नियामक ढांचा प्रदान करने के लिए बनाया गया था । यह ढांचा जारीकर्ताओं के लिए विनियामक प्रोटोकॉल प्रदान करता है और निवेशकों के लिए पारदर्शिता भी बनाता है।
1933 के प्रतिभूति अधिनियम के शीर्षक 17, भाग 230, नियम 400 से 498 के निर्देशानुसार एक प्रारंभिक सार्वजनिक पेशकश (IPO) लॉन्च करने की इच्छुक कंपनियों को SEC के साथ पंजीकरण करना चाहिए। नियम 400 को 498, जिसे विनियमन C भी कहा जाता है, पर लागू होते हैं। अधिकांश नए जारीकर्ताओं के लिए आईपीओ प्रक्रिया, हालांकि कुछ वैकल्पिक फाइलिंग प्रोटोकॉल भी हैं।
1933 के प्रतिभूति अधिनियम का विनियमन सी फॉर्म एस -1 पंजीकरण विवरण दाखिल करने को अनिवार्य करता है, जिसमें जारीकर्ता का विवरण शामिल होता है। रेगुलेशन सी और फॉर्म एस -1 अन्य जानकारी पर भी स्पष्ट विवरण प्रदान करते हैं जो एक पंजीकृत कंपनी को शामिल करना चाहिए, जैसे वित्तीय रिपोर्ट और सामग्री जानकारी।
कोई भी व्यक्ति जो उचित फाइलिंग और प्रकटीकरण प्रोटोकॉल का उल्लंघन करता है, उसे पांच साल की जेल, $ 10,000 का जुर्माना या दोनों हो सकता है। यह कंपनी के निदेशकों, वकीलों, लेखाकारों, संपूर्ण हामीदारी सिंडिकेट और उन सभी व्यक्तियों को सम्मिलित करता है, जिन्होंने फॉर्म एस -1 पर हस्ताक्षर किए थे।
फॉर्म एस -1 प्रस्तुत किए जाने के बाद, यह एसईसी द्वारा समीक्षा की जाती है, जो पंजीकरण अनुरोध को स्वीकार या अस्वीकार कर देता है। कुछ मामलों में, कंपनियां अनुमोदित होने के बाद अपने प्रारंभिक अनुमोदित फॉर्म S-1 प्रोस्पेक्टस में सीधे संशोधन करने की इच्छा नहीं कर सकती हैं। यह विनियमन सी के नियम 424 की ओर जाता है, जो फॉर्म S-1 प्रोस्पेक्टस से जुड़ी जानकारी प्रदान करने के लिए आठ अलग-अलग विकल्प देता है।
एसईसी फॉर्म 424B3
SEC फॉर्म 424B3 नियम 424B (1-8) में विस्तृत आठ रूपों में से एक है । इस विशेष दस्तावेज को तब भरा जाना चाहिए और नियामक को प्रस्तुत किया जाना चाहिए जब तथ्य या घटनाएं सामने आती हैं जो कि एसईसी को भेजे गए अंतिम प्रॉस्पेक्टस में पहले से प्रदान की गई जानकारी के लिए एक महत्वपूर्ण बदलाव या इसके अतिरिक्त होता है।
शीर्षक १ Title, भाग २३०, नियम ४२४ (बी) (३) १ ९ ३३ के प्रतिभूति अधिनियम के निम्नलिखित हैं:
प्रॉस्पेक्टस का एक रूप जो इस खंड के पैराग्राफ (बी) (१), (२) और (६) में शामिल किए गए तथ्यों के अलावा अन्य तथ्यों या घटनाओं को दर्शाता है, जो अंतिम रूप में सामने आने वाली सूचना से या इसके अलावा एक महत्वपूर्ण परिवर्तन का गठन करते हैं इस धारा के तहत आयोग के साथ या सिक्योरिटीज एक्ट के तहत पंजीकरण विवरण के हिस्से के रूप में दायर प्रोस्पेक्टस को आयोग के साथ पांचवें कारोबारी दिन की तुलना में बाद में दाखिल नहीं किया जाएगा, क्योंकि यह पहली बार किसी सार्वजनिक पेशकश या बिक्री के संबंध में प्रभावशीलता के बाद उपयोग किया जाता है, या उस तिथि तक आयोग के पास दाखिल करने के लिए परिणाम के लिए गणना की गई एक साधन द्वारा प्रेषित।
SEC फॉर्म 424B3 को SEC के EDGAR फाइलिंग सिस्टम के माध्यम से इलेक्ट्रॉनिक रूप से एक्सेस और पूरा किया जा सकता है । जब इस विशेष फॉर्म को कॉल किया जाता है, तो एसईसी फॉर्म 424 बी 4 या एसईसी फॉर्म 424 बी 5 के माध्यम से संबंधित अतिरिक्त जानकारी, तथ्यों या घटनाओं का खुलासा करना आवश्यक हो सकता है ।
एसईसी फॉर्म 424B3 के उदाहरण
एसईसी फॉर्म 424 बी 3 का सबसे हालिया फाइलिंग एसईसी फॉर्म 424 बी 3 वेबपेज पर सूचीबद्ध है ।
31 मार्च, 2020 को, GPAQ अधिग्रहण होल्डिंग्स, इंक ने कुछ स्पष्टीकरण और परिवर्धन प्रदान करने के उद्देश्य से अपने प्रॉस्पेक्टस प्रलेखन के पूरक के रूप में SEC फॉर्म 424B3 दायर किया।
फाइलिंग का एक अंश नीचे शामिल है:
यह संशोधन संख्या 2 (यह “संशोधित प्रॉक्सी स्टेटमेंट”) गॉर्डन पाइंट एक्विजिशन कॉर्प (“GPAQ”) के निश्चित प्रॉक्सी स्टेटमेंट (“प्रॉक्सी स्टेटमेंट”) को सप्लीमेंट करता है और संशोधित करता है और संपूर्ण प्रॉक्सी स्टेटमेंट में शामिल होता है, जो था। 14 फरवरी, 2020 (“मूल प्रॉक्सी वक्तव्य”) पर अमेरिकी प्रतिभूति और विनिमय आयोग (“एसईसी”) के साथ दायर किया गया। यह संशोधित प्रॉक्सी स्टेटमेंट मुख्य रूप से GPAQ के शेयरहोल्डर्स को 10 मार्च, 2020 को दर्ज किए गए मर्जर एग्रीमेंट के बारे में जानकारी के साथ GPAQ और HOFV के संबंध में अद्यतन वित्तीय जानकारी प्रदान करने के लिए दर्ज किया जा रहा है।