एसईसी फॉर्म 8-ए 12 बी
SEC फॉर्म 8-A12B क्या है?
जब एक निगम प्रतिभूतियों के कुछ वर्गों को जारी करना चाहता है तो SEC फॉर्म 8-A12B शब्द सिक्योरिटीज एंड एक्सचेंज कमीशन (SEC) फाइलिंग को संदर्भित करता है । इसमें भविष्य की तारीख में इस प्रकार की प्रतिभूतियों को खरीदने का अधिकार शामिल है । एसईसी फॉर्म 8-ए 12 बी को नेशनल एक्सचेंज फॉर्म पर सुरक्षा की सूची के पंजीकरण के रूप में भी जाना जाता है। यह 1934 के प्रतिभूति विनिमय अधिनियम की धारा 12 (बी) के अनुसार आवश्यक है।
चाबी छीन लेना
- SEC Form 8-A12B एक प्रकार से सार्वजनिक कंपनियों द्वारा प्रतिभूति और विनिमय आयोग द्वारा दायर किया गया प्रपत्र है।
- जब वे कुछ प्रकार की प्रतिभूतियों को जारी करते हैं तो ये कंपनियां इस फॉर्म को फाइल करती हैं।
- प्रपत्र में सुरक्षा के जारीकर्ता, स्वयं सुरक्षा के बारे में विवरण शामिल हैं।
- यह उन निवेशकों के लिए उपयोगी है जो पसंदीदा स्टॉक अधिकार या अन्य प्रतिभूतियां खरीदना चाहते हैं।
एसईसी फॉर्म 8-ए 12 बी कैसे काम करता है
1934 के प्रतिभूति विनिमय अधिनियम की देखरेख के लिए बनाया है और प्रतिभूतियों उस पर आदान-प्रदान किया जाता है को नियंत्रित किया गया था माध्यमिक बाजार । यह अधिनियम, जो प्रतिभूति और विनिमय आयोग के गठन का कारण बना, को सार्वजनिक कंपनियों से संबंधित नियमों की एक श्रृंखला में विभाजित किया गया है । एक्सचेंज पर प्रतिभूतियों की सूची बनाने वाली कंपनियों को इन नियमों का पालन करना चाहिए और प्रतिभूतियों के पंजीकरण, प्रॉक्सी स्टेटमेंट, खुलासे आदि से संबंधित प्रपत्रों को दूसरों के बीच प्रस्तुत करना चाहिए ।
इनमें से एक फॉर्म एसईसी फॉर्म 8-ए है।जैसा कि ऊपर उल्लेख किया गया है, इस फॉर्म को एक नेशनल एक्सचेंज फॉर्म पर सुरक्षा की सूची के पंजीकरण के रूप में भी जाना जाता है। इसे अधिनियम की धारा 12 (बी) या (जी) के अनुसार दर्ज किया जाना चाहिए।एक बार पूरा हो जाने पर, फॉर्म को फॉर्म 8-ए 12 बी या 8-ए 12 जी के रूप में संदर्भित किया जाता है।धारा 12 (बी) पंजीकरण और रिपोर्टिंग आवश्यकताओं की रूपरेखा देती है।
फॉर्म उन निवेशकों के लिए अत्यंत उपयोगी है जो कुछ निश्चित प्रतिभूतियों को खरीदना चाहते हैं, जिनमें पसंदीदा स्टॉक अधिकार और अन्य प्रकार की हाइब्रिड फिक्स्ड आय प्रतिभूतियां शामिल हैं। चूंकि इन प्रतिभूतियों में से कई वित्तीय मीडिया में शायद ही कभी रिपोर्ट की जाती हैं, निश्चित जानकारी के लिए सबसे अच्छा स्रोत अक्सर उनके प्रारंभिक एसईसी पंजीकरण विवरण में पाया जा सकता है।
इस फॉर्म को दर्ज करने वाले निगमों में निम्नलिखित जानकारी शामिल होनी चाहिए:
- जारीकर्ता का नाम
- जारीकर्ता का पूरा डाक पता
- सुरक्षा का नाम
- विनिमय जहां सुरक्षा सूचीबद्ध है
संबंधित प्रपत्रों में SEC फॉर्म 8-A12B / A, 8-A12G और 8-A12G / A शामिल हैं।
आप SEC के इलेक्ट्रॉनिक डेटा सभा, विश्लेषण और पुनर्प्राप्ति (EDGAR) प्रणाली पर SEC Form 8-A12B सहित सार्वजनिक कंपनियों द्वारा दायर किए गए किसी भी फॉर्म को खोज सकते हैं।
विशेष ध्यान
फॉर्म 8-ए एक संघनित पंजीकरण विवरण है जो किसी जारीकर्ता के प्रतिभूतियों के वर्ग को प्रभावी ढंग से पंजीकृत करता है। यह जारीकर्ता की प्रतिभूतियों के आसपास की सामान्य जानकारी के प्रकटीकरण को अनिवार्य करता है, जैसे लाभांश भुगतान अधिकार, साथ ही निगमन और उपनियम के जारीकर्ता के लेखों में विलंबित कोई भी विरोधी अधिग्रहण प्रावधान ।
प्रकटीकरण मॉडल में वित्तीय विवरण शामिल होना चाहिए । सार्वजनिक कंपनी लेखा ओवरसाइट बोर्ड (PCAOB), जो एक गैर-लाभकारी संगठन है, जो नियमित रूप से सार्वजनिक कंपनियों का लेखा- जोखा करता है, के अनुसार, इन बयानों का एक पंजीकृत लेखा फर्म द्वारा ऑडिट किया जाता है ।
एक पंजीकरण बयान की प्रभावशीलता के बाद, जो एक प्रारंभिक सार्वजनिक पेशकश (आईपीओ) या एक प्रत्यक्ष सार्वजनिक पेशकश (डीपीओ) को शामिल करता है, प्रतिभूतियों के जारीकर्ता एक्सचेंज अधिनियम के तहत प्रतिभूतियों के एक वर्ग को कवर करते हुए एक पंजीकरण बयान दर्ज कर सकते हैं, जो जारीकर्ताओं की सूची देता है राष्ट्रीय प्रतिभूतियों के आदान-प्रदान पर प्रारंभिक या प्रत्यक्ष सार्वजनिक पेशकश में उनकी पंजीकृत प्रतिभूतियाँ।
SEC फॉर्म 8-A12B बनाम SEC फॉर्म 10
प्रारंभिक या प्रत्यक्ष सार्वजनिक पेशकशों को कवर करने के लिए पंजीकरण बयान दर्ज नहीं करने वाले मुद्दों को SEC फॉर्म 10 पर एक्सचेंज अधिनियम के तहत पंजीकरण विवरण प्रस्तुत करना होगा । इस फाइलिंग के लिए फॉर्म 8-ए द्वारा अनिवार्य वित्तीय विवरणों और अन्य अधिक व्यापक प्रकटीकरण उपायों की आवश्यकता होती है।
फॉर्म 8-ए को फॉर्म 10 का विकल्प चुनने वालों की तुलना में जारीकर्ताओं द्वारा काफी अधिक आवृत्ति के साथ उपयोग किया जाता है, जिसका उपयोग शायद ही कभी किया जाता है, और जिसके लिए जारीकर्ता को एक्सचेंज अधिनियम की धारा 13 या 15 (डी) के तहत रिपोर्ट दर्ज करने की आवश्यकता होती है। ऐसा इसलिए है क्योंकि यह बहुत सरल है और इसके फॉर्म 10 समकक्ष की तुलना में काफी कम खुलासे की आवश्यकता है।