एसईसी फॉर्म एन -2
एसईसी फॉर्म एन -2 क्या है?
SEC Form N-2 एक प्रतिभूति और विनिमय आयोग (SEC) केसाथ एक फाइलिंग हैजिसे क्लोज-एंड मैनेजमेंट इन्वेस्टमेंट कंपनियोंद्वारा 1940 के इन्वेस्टमेंट कंपनी एक्ट के तहत रजिस्टरकरने और 1933 के सिक्योरिटीज एक्ट के तहत अपने शेयरों की पेशकश करने केलिए प्रस्तुत किया जाना चाहिए।
फॉर्म एन -2 की तुलना एसईसी फॉर्म एन -1 ए के साथ की जा सकती है, जिसकी आवश्यकता ओपन-एंडेड निवेश कंपनियों द्वारा की जाती है।
चाबी छीन लेना
- एसईसी फॉर्म एन -2 अमेरिका में एक बंद-समाप्त फंड मैनेजर बनाने के लिए आवश्यक एक नियामक दस्तावेज है
- फॉर्म 1933 के प्रतिभूति अधिनियम और 1940 के निवेश कंपनी अधिनियम के अनुसार भरा जाना है।
- फार्म एन -2 दाखिल करने वाली फर्मों को प्रोस्पेक्टस के साथ ही अतिरिक्त मदों के रूप में फंड के बारे में जानकारी देनी होगी।
एसईसी फॉर्म एन -2 को समझना
एसईसी फॉर्म एन -2 को बंद-निवेश कंपनियों द्वारा आवश्यक है। क्लोज-एंड फंड, पूलित परिसंपत्तियों का एक पोर्टफोलियो है जो एक प्रारंभिक सार्वजनिक पेशकश के माध्यम से पूंजी की एक निश्चित राशि को बढ़ाता है और फिर स्टॉक एक्सचेंज पर व्यापार के लिए शेयरों को सूचीबद्ध करता है। उदाहरणों में एक्सचेंज ट्रेडेड फंड शामिल ओपन-एंड फंड शेयर प्रतिदिन जारी और भुनाए जाते हैं। डिज़ाइन के अनुसार, इन फंडों को हमेशा उनके वास्तविक नकद मूल्य पर कारोबार किया जाता है, जिसे शुद्ध संपत्ति मूल्य के रूप में भी जाना जाता है , जो बिक्री शुल्क लागू होने से पहले प्रति-शेयर आधार पर गणना की जाती है।
एसईसी फॉर्म एन -2 के भाग ए, प्रॉस्पेक्टस में निवेश के बारे में स्पष्ट रूप से लिखित जानकारी होनी चाहिए जो कि औसत निवेशक (जिनके पास वित्त या कानून में विशेष पृष्ठभूमि नहीं हो सकती है) समझ सकते हैं।इस जानकारी में निवेश की फीस, वित्तीय हाइलाइट्स, वितरण की योजना, आय का उपयोग, प्रबंधन, पूंजी स्टॉक, दीर्घकालिक ऋण, वरिष्ठ प्रतिभूतियों पर चूक और बकाया, और लंबित कानूनी कार्यवाही का वर्णन करना चाहिए।पार्ट बी में अतिरिक्त जानकारी है जो कुछ निवेशकों के लिए ब्याज की हो सकती है, जैसे कि निवेश के उद्देश्य और नीतियां, प्रतिभूतियों के प्रमुख धारक और वित्तीय विवरण।
लघु व्यवसाय प्रशासन द्वारा लाइसेंस प्राप्त लघु व्यवसाय निवेश कंपनियों के लिए एक अपवाद मौजूद है। एसईसी फॉर्म एन -2 निवेशकों को एक बंद कंपनी के आकर्षण का निर्धारण करने में उपयोगी, बंद प्रबंधन कंपनियों से संबंधित जानकारी प्रदान करने के लिए है।
फॉर्म एन -2 को आमतौर पर “पंजीकरण विवरण” के रूप में संदर्भित किया जाता है।
एसईसी फॉर्म एन -2 के तत्व
फॉर्म एन -2 एक तीन-भाग पंजीकरण विवरण है जिसमें एक प्रोस्पेक्टस, अतिरिक्त जानकारी का विवरण (एसएआई) और कुछ अन्य जानकारी शामिल है।
- प्रॉस्पेक्टस को फंड के बारे में आवश्यक जानकारी के साथ शेयरधारकों को प्रदान करने के लिए डिज़ाइन किया गया है और इसे स्पष्ट, संक्षिप्त भाषा ( यानी, सादे अंग्रेजी) में लिखा जाना चाहिए ।
- SAI को एक फंड, इसके प्रबंधन और सेवा प्रदाताओं और इसकी नीतियों के बारे में अतिरिक्त, अधिक विस्तृत जानकारी के साथ शेयरधारकों को प्रदान करने के लिए डिज़ाइन किया गया है। SAI शेयरधारकों को वितरित नहीं किया जाता है, लेकिन मुफ्त में अनुरोध पर उपलब्ध होना चाहिए।
- पंजीकरण विवरण में शामिल अन्य जानकारी में कॉर्पोरेट संगठनात्मक दस्तावेज और कुछ अनुबंध और अनुपालन नीतियां शामिल हैं।