एसईसी फॉर्म एन-एसएआर
एसईसी फॉर्म एन-एसएआर क्या था?
एसईसी फॉर्म एन-एसएआर एक अमेरिकी प्रतिभूति और विनिमय (एसईसी) फाइलिंग है जो पंजीकृत निवेश प्रबंधन कंपनियों के लिए विशिष्ट है।इसके लिए आवश्यक है कि वे कंपनियां महत्वपूर्ण वित्तीय जानकारी (उदाहरण के लिए, शेयरों की किसी भी बिक्री या उनके पोर्टफोलियो की टर्नओवर दर) का खुलासा करें।यह जानकारी आमतौर पर कंपनी के शेयरधारक रिपोर्ट में शामिल होती है।2018 में फॉर्म एन-एसएआर को चरणबद्ध किया गया, जिसे एसईसी फॉर्म एन-सीईएन द्वारा बदल दिया गया।
चाबी छीन लेना
- एसईसी फॉर्म एनएसएआर, एसईसी के साथ एक फाइलिंग थी जिसमें निवेश प्रबंधन कंपनियों की वित्तीय जानकारी दर्ज की गई थी।
- एसईसी फॉर्म एनएसएआर में वित्तीय डेटा जैसे शेयरों की बिक्री, पोर्टफोलियो टर्नओवर दर और शेयरधारक रिपोर्टों से डेटा शामिल थे।
- 1 जून, 2018 तक फॉर्म एन-एसएआर को फॉर्म एन-सीईएन द्वारा बदल दिया गया है।
फॉर्म एन-एसएआर को समझना
2002 के सर्बनेस-ऑक्सले अधिनियम से पहले, फॉर्म N-SAR को 1934 के प्रतिभूति विनिमय अधिनियम के अनुभाग 13 और 15 (डी) के तहत भी दाखिल किया जाना था।फॉर्म एन-एसएआर और इसके सभी संबंधित दाखिल 1940 के निवेश कंपनी अधिनियम की धारा 30 के तहत आते हैं, जिसमें एसईसी के साथ अर्ध-वार्षिक और वार्षिक रिपोर्ट दाखिल करने के लिए निवेश कंपनियों और ट्रस्टों की आवश्यकता होती है।अधिनियम ने एन-एसएआर को एक पंजीकृत निवेश कंपनी के मुख्य कार्यकारी और वित्तीय अधिकारियों द्वारा प्रमाणित किए जाने की आवश्यकता को भी हटा दिया।
SEC फॉर्म N-CEN ने N-SAR को प्रतिस्थापित कर दिया है, और पंजीकृत धनराशि को N-CEN का उपयोग वार्षिक डेटा या SEC को जनगणना-प्रकार की जानकारी कहते हैं।फंड के वित्तीय वर्ष की समाप्ति के 75 दिनों के भीतर रिपोर्ट दर्ज करने की आवश्यकता होती है।फॉर्म एन-एसएआर के साथ रिपोर्ट को अर्ध-वार्षिक रूप से दर्ज करने की आवश्यकता थी।
फॉर्म एन-सीईएन में फॉर्म एन-एसएआर के समान कई तत्व शामिल हैं, लेकिन एसईसी ने कुछ पुरानी वस्तुओं को अधिक प्रासंगिक लोगों के साथ बदल दिया है।उदाहरण के लिए, प्रपत्र एन-सीईएन ने सिक्योरिटीज को सूचित और अद्यतन जानकारी को प्रतिभूतियों के उधार और एक्सचेंज ट्रेडेड फंड के संबंध में वर्तमान जरूरतों को प्रतिबिंबित करने के लिए सुव्यवस्थित और अद्यतन किया है।जहाँ संभव हो, फॉर्म N-CEN ने कुछ निरर्थक सूचनाओं को भी समाप्त कर दिया है, जो SEC को अन्य SEC रूपों में बताई गई हैं।
एसईसी फॉर्म एन-एसएआर बनाम अन्य एसईसी फाइलिंग
एसईसी फॉर्म एन-एसएआर, जो पंजीकृत निवेश प्रबंधन कंपनियों पर लागू होता है, कई महत्वपूर्ण एसईसी रूपों में से एक है जो निवेशकों और प्रबंधकों को वित्तीय सेवा उद्योग में व्यापार का संचालन करते समय पता होना चाहिए।
SEC फॉर्म ADV
निवेश सलाहकार,एसईसी फॉर्म एडीवी का उपयोग करते हैं , उदाहरण के लिए, दोनों एसईसी और राज्य प्रतिभूति अधिकारियों के साथ पंजीकरण करने के लिए।प्रपत्र किसी भी, और सभी अनुशासनात्मक कार्रवाइयों को सलाहकार के खिलाफ उनकी सेवाओं, फीस, पेशेवर पृष्ठभूमि और वर्तमान और प्रस्तावित व्यावसायिक प्रथाओं के साथ लिया गया था।
भाग एक प्रपत्र एडीवी में तीन भाग होते हैं।भाग एक को निवेश सलाहकार के व्यवसाय, स्वामित्व, ग्राहकों, कर्मचारियों, व्यवसाय प्रथाओं, संबद्धताओं और सलाहकार या उसके कर्मचारियों के किसी भी अनुशासनात्मक घटनाओं के बारे में जानकारी की आवश्यकता होती है।
भाग दो भाग दो में ब्रोशर और ब्रोशर की खुराक की आवश्यकताएं हैं।इसमें ऐसी जानकारी शामिल है, जो सादे अंग्रेजी में लिखी जानी चाहिए- जिसका अर्थ है कि दृढ़ शब्दजाल नहीं- सलाहकार सेवाओं के प्रकार, सलाहकार की शुल्क अनुसूची, अनुशासनात्मक जानकारी और हितों के टकराव पर।भाग दो में प्रबंधन और सलाहकार के प्रमुख सलाहकार कर्मियों की शैक्षिक और व्यावसायिक पृष्ठभूमि भी शामिल है।
भाग तीन भाग तीन में भाग दो के समान जानकारी है, इस खंड को छोड़कर उन निवेश सलाहकारों से संबंधित हैं जिनके पास खुदरा ग्राहक हैं।SEC कुछ विशिष्ट खुलासे करता है जो सादे अंग्रेजी में लिखे जाने हैं।भाग तीन में “संबंध सारांश,” सेवाओं की पेशकश के प्रकारों के सारांश की आवश्यकता होती है, जिसमें ग्राहकों को शुल्क का भुगतान करना होगा।अन्य मदों में ब्याज, कानूनी और अनुशासनात्मक इतिहास, आचार संहिता और निवेश सलाहकार से पूछने के लिए कोई भी प्रश्न शामिल हैं।।
एसईसी फॉर्म एस -1 और एस -1 / ए
एसईसी फॉर्म एस -1 और एस -1 / ए वर्तमान या लंबित सार्वजनिक कंपनियों की नई प्रतिभूतियों के लिए प्रारंभिक पंजीकरण के संबंध में भी महत्वपूर्ण हैं।कंपनियों को अपने शेयरों को राष्ट्रीय एक्सचेंज में सूचीबद्ध करने से पहले एस -1 फाइलिंग करना होगा।।
अक्सर वे एक निवेश बैंक या निवेश बैंकरों के सिंडिकेट की मदद के लिए प्रारूप S-1 को तैयार करने और फाइल करने में मदद करेंगे।फॉर्म में बिक्री से आय के नियोजित उपयोग, वर्तमान व्यवसाय मॉडल और प्रतियोगिता, मूल्य पद्धति की पेशकश और किसी भी कमजोर पड़ने पर विस्तृत जानकारी शामिलहै।ये कुछ महत्वपूर्ण खंड हैं;निवेशकों को व्यापक जानकारी के लिए पूरे फॉर्म को पढ़ना चाहिए।