एसईसी पीओएस एएम फाइलिंग

SEC POS AM फाइलिंग क्या है?

SEC POS AM फाइलिंग उन कंपनियों द्वारा प्रस्तुत की जाती है जिन्होंने अमेरिकी प्रतिभूति और विनिमय आयोग (SEC) के साथ पंजीकरण के लिए एक प्रॉस्पेक्टस दायर किया है । यह उस पंजीकरण विवरण के लिए एक बाद का प्रभावी संशोधन है जो दाखिल करने पर तुरंत प्रभावी नहीं होता है।

चाबी छीन लेना

• एसईसी पीओएस एएम फाइलिंग एसईसी के साथ पंजीकृत कंपनी को अपने प्रॉस्पेक्टस को अपडेट या संशोधित करने की अनुमति देता है।
• प्रॉस्पेक्टस एक आवश्यक दस्तावेज है जो जनता को निवेश की पेशकश के बारे में विवरण प्रदान करता है।
• प्रतिभूति और विनिमय आयोग की आवश्यकता है कि सुरक्षा जारीकर्ता जनता को निवेश प्रतिभूतियों की पेशकश करते समय एक प्रॉस्पेक्टस फाइल करें।

एसईसी पीओएस एएम फाइलिंग को समझना

एसईसी पीओएस एएम फाइलिंग में अद्यतन प्रोस्पेक्टस जानकारी प्रदान करने के लिए पोस्ट-प्रभावी संशोधन शामिल हैं। एक प्रॉस्पेक्टस एक औपचारिक कानूनी दस्तावेज है जो एसईसी के पास आवश्यक है और इसे दायर किया जाता है जो जनता को बिक्री के लिए निवेश की पेशकश के बारे में विवरण प्रदान करता है। प्रारंभिक प्रॉस्पेक्टस एक सुरक्षा जारीकर्ता द्वारा प्रदान किया गया पहला प्रस्ताव दस्तावेज है और इसमें व्यापार और लेनदेन के अधिकांश विवरण शामिल हैं।

अंतिम प्रॉस्पेक्टस, जिसमें पृष्ठभूमि की जानकारी होती है, जिसमें जारी किए गए शेयरों / प्रमाण पत्रों की सटीक संख्या और सटीक पेशकश की कीमत सहित विवरण, सौदे को प्रभावी बनाने के बाद मुद्रित किया जाता है। म्यूचुअल फंड के मामले में, फंड प्रॉस्पेक्टस में इसके उद्देश्यों, निवेश रणनीतियों, जोखिम, प्रदर्शन, वितरण नीति, शुल्क और व्यय, और फंड प्रबंधन पर विवरण होता है।

अमेरिकी प्रतिभूति और विनिमय आयोग

अमेरिकी प्रतिभूति और विनिमय आयोग (एसईसी) एक स्वतंत्र संघीय सरकारी एजेंसी है जो निवेशकों की सुरक्षा, प्रतिभूति बाजारों के निष्पक्ष और क्रमबद्ध कामकाज को बनाए रखने और पूंजी निर्माण की सुविधा के लिए जिम्मेदार है । यह कांग्रेस द्वारा 1934 में प्रतिभूति बाजारों के पहले संघीय नियामक के रूप में बनाया गया था। एसईसी पूर्ण सार्वजनिक प्रकटीकरण को बढ़ावा देता है, निवेशकों को बाजार में धोखाधड़ी और छेड़छाड़ की प्रथाओं से बचाता है, और संयुक्त राज्य अमेरिका में कॉर्पोरेट अधिग्रहण कार्रवाई की निगरानी करता है।

SEC का प्राथमिक कार्य प्रतिभूति बाजारों में संगठनों और व्यक्तियों की देखरेख करना है, जिसमें प्रतिभूति एक्सचेंज, ब्रोकरेज फर्म, डीलर, निवेश सलाहकार और विभिन्न निवेश फंड शामिल हैं।

स्थापित प्रतिभूतियों के नियमों और विनियमों के माध्यम से, एसईसी बाजार से संबंधित जानकारी के प्रकटीकरण और साझाकरण, निष्पक्ष व्यवहार और धोखाधड़ी के खिलाफ संरक्षण को बढ़ावा देता है । यह निवेशकों को पंजीकरण विवरण, आवधिक वित्तीय रिपोर्ट, और अन्य प्रतिभूतियों के रूप में अपने व्यापक इलेक्ट्रॉनिक डेटा एकत्रीकरण, विश्लेषण और पुनर्प्राप्ति (EDGAR) डेटाबेस के माध्यम से प्रदान करता है।

SEC फाइलिंग

एसईसी फाइलिंग एक वित्तीय विवरण या अन्य औपचारिक दस्तावेज है जो अमेरिकी प्रतिभूति और विनिमय आयोग को प्रस्तुत किया जाता है। सार्वजनिक कंपनियों, कुछ अंदरूनी सूत्रों और ब्रोकर-डीलरों को नियमित एसईसी फाइलिंग बनाने की आवश्यकता होती है। निवेशक और वित्तीय पेशेवर निवेश के उद्देश्यों के लिए मूल्यांकन कर रही कंपनियों के बारे में जानकारी के लिए इन बुरादाओं पर भरोसा करते हैं। कई, लेकिन सभी नहीं, SEC फाइलिंग SECD के EDGAR डेटाबेस के माध्यम से ऑनलाइन उपलब्ध हैं।

सबसे अधिक दायर एसईसी फॉर्म 10-के और 10-क्यू हैं । ये रूप चार मुख्य वर्गों से बने हैं: व्यवसाय अनुभाग, एफ-पेज, जोखिम कारक और एमडी एंड ए। व्यवसाय अनुभाग कंपनी का अवलोकन प्रदान करता है। एफ-पन्नों में वित्तीय विवरण होते हैं जो या तो स्वतंत्र लेखा परीक्षक द्वारा लेखा परीक्षित या समीक्षा किए जाते हैं। जोखिम कारक में कंपनी के लिए मौजूद सभी संभावित जोखिमों की एक सूची होती है। एमडी और ए में कंपनी के वित्तीय परिणामों के बारे में एक कथा है। यह कथा आगामी वर्ष के लिए प्रबंधन की उम्मीदों के साथ भी है।