संरचित लेनदेन
एक संरचित लेनदेन क्या है?
एक संरचित लेनदेन की एक श्रृंखला है लेनदेन आदेश रिपोर्टिंग के तहत आवश्यकताओं से बचने के लिए एक बड़ा राशि से टूट बैंक गोपनीयता अधिनियम (BSA) है, जो $ 10,000 या उससे अधिक की सभी लेनदेन रिपोर्ट करने के लिए वित्तीय संस्थानों की आवश्यकता है। इसके उपयोग के कारण, पुनर्गठन धन (या लेयरिंग) संभव धन शोधन के लिए एक लाल झंडा है।
चाबी छीन लेना
- एक संरचित लेनदेन एक बड़ा लेनदेन है जिसे बैंक सिक्योरिटी एक्ट से बचने के लिए छोटे टुकड़ों में तोड़ा गया है, जिसमें सभी लेनदेन की $ 10,000 से अधिक की रिपोर्टिंग की आवश्यकता होती है।
- संरचित लेनदेन का उपयोग कभी-कभी अवैध गतिविधियों के लिए किया जाता है, जैसे कर चोरी, मनी लॉन्ड्रिंग, आतंकवादी गतिविधि और मादक पदार्थों की तस्करी।
- यूएसए पैट्रियट अधिनियम ने कानून प्रवर्तन एजेंसियों को आतंकवादियों द्वारा मनी लॉन्ड्रिंग पर अंकुश लगाने के लिए व्यापक शक्तियां दीं, जो किसी भी जमा, निकासी, या मुद्रा विनिमय के लिए $ 10,000 से अधिक की रिपोर्टिंग आवश्यकताओं को लागू करते हैं।
कैसे एक संरचित लेनदेन कार्य करता है
रिपोर्टिंग आवश्यकताओं से बचने के लिए, जिसे बैंक सेक्रेसी अधिनियम ने निर्धारित किया है, 1980 के दशक में व्यक्तियों और व्यवसायों ने लेनदेन करना और संरचित करना शुरू किया, जो कि $ 10,000 की रिपोर्टिंग सीमा से नीचे आया। कुछ व्यक्तियों और व्यवसायों ने संरचित लेनदेन का उपयोग किया यदि वे नहीं चाहते थे कि सरकार उनकी वित्तीय गतिविधियों और / या वे आय कैसे उत्पन्न करें। उदाहरण के लिए, मनी लॉन्ड्रिंग और कर चोरी के मामलों में, नियामकों ने संरचित लेनदेन के साथ इन मामलों को सहसंबद्ध किया।
मनी लॉन्ड्रिंग बड़ी मात्रा में धन की आवाजाही को छुपाने की क्रिया है, जो अपराधी अक्सर अवैध गतिविधियों जैसे ड्रग ट्रैफिकिंग या आतंकवादी गतिविधि के माध्यम से उत्पन्न करते हैं। मनी लॉन्ड्रिंग की प्रक्रिया ऐसी “गंदी” गतिविधियों को साफ करती है। मनी लॉन्ड्रिंग में शामिल विशिष्ट चरणों में प्लेसमेंट, लेयरिंग और एकीकरण शामिल हैं। प्लेसमेंट वित्तीय प्रणाली में “गंदे पैसे” को पेश करने के अधिनियम को संदर्भित करता है; लेयरिंग जटिल लेनदेन और बहीखाता चाल के माध्यम से इन फंडों के स्रोत को छुपाने का कार्य है, और एकीकरण उस पैसे को फिर से वैध तरीकों से प्राप्त करने के कार्य को संदर्भित करता है।
विशेष ध्यान
संयुक्त राज्य अमेरिका पैट्रियट एक्ट कानून प्रवर्तन एजेंसियों के व्यापक अधिकार, जांच को दोषी ठहराने और न्याय करने के लिए आतंकवादियों को लाने के लिए दे दी है।यह अधिनियम 11 सितंबर 2001 को आतंकवादी हमलों के बाद उत्पन्न हुआ था।संघीय एजेंसियां व्यावसायिक रिकॉर्ड और बैंक रिकॉर्ड प्राप्त करने के लिए अदालत के आदेशों का उपयोग करती हैं।अधिनियम का मुख्य शीर्षक III कई वित्तीय संस्थानों को उन देशों को मिलाकर कुल लेनदेन को रिकॉर्ड करने के लिए मजबूर करता है जहां लॉन्ड्रिंग एक ज्ञात समस्या है।ऐसे संस्थानों ने ऐसे खातों के लाभार्थियों की पहचान करने और उन्हें ट्रैक करने के लिए तरीके स्थापित किए हैं, साथ ही देय खातों के माध्यम से मार्ग निधि के लिए अधिकृत व्यक्तियों के साथ।
जबकि 1970 के दशक में 10,000 डॉलर से अधिक के लेनदेन की संख्या अपेक्षाकृत कम थी, आज उस राशि से अधिक के लेनदेन की संख्या बहुत अधिक है।2019 के वित्तीय वर्ष में, 20 मिलियन से अधिक मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट (CTR) दायर की गईं। पैट्रियट अधिनियम के साथ अधिक क्षमता होने के बावजूद, डेटा की सरासर राशि कानून प्रवर्तन एजेंसियों और नियामकों के लिए प्रक्रिया और समय पर जांच करने के लिए मुश्किल हो सकती है।
नियामक यह सुनिश्चित करते हैं कि सभी करदाता और कर योग्य संस्थाएं कर योग्य आय को ठीक और कानूनी रूप से रिपोर्ट करें।अनुपालन सुनिश्चित करने के लिए, बैंक सिक्योरिटी एक्ट के लिए वित्तीय संस्थानों को अपने ग्राहकों के लेन-देन के बारे में जानकारी दर्ज करने और रिपोर्ट करने की आवश्यकता होती है यदि उन लेनदेन में बड़ी मात्रा में धन शामिल होता है।CTR विशिष्ट रिपोर्ट है जिसे नियामकों की आवश्यकता होती है।वित्तीय संस्थानों को जमा, निकासी, या मुद्रा के आदान – प्रदान के बाद$ 10,000 से अधिकफाइल करना होगा।