आपूर्ति श्रृंखला वित्त
आपूर्ति श्रृंखला वित्त क्या है?
आपूर्ति श्रृंखला वित्त (एससीएफ) एक शब्द है, जो प्रौद्योगिकी-आधारित समाधानों के एक सेट का वर्णन करता है, जिसका उद्देश्य वित्तपोषण लागत कम करना और बिक्री लेनदेन में जुड़े खरीदारों और विक्रेताओं के लिए व्यावसायिक दक्षता में सुधार करना है। SCF कार्यप्रणाली लेनदेन को स्वचालित करने और चालान अनुमोदन और निपटान प्रक्रियाओं को ट्रैक करने से लेकर दीक्षा तक पूरा करने तक काम करती है। इस प्रतिमान के तहत, खरीदार अपने आपूर्तिकर्ताओं के चालान को किसी बैंक या अन्य फाइनेंसर द्वारा वित्तपोषण के लिए अनुमोदित करने के लिए सहमत होते हैं – जिसे अक्सर “कारक” कहा जाता है। और अल्पकालिक ऋण प्रदान करके जो कार्यशील पूंजी का अनुकूलन करता है और दोनों पक्षों को तरलता प्रदान करता है, एससीएफ सभी प्रतिभागियों को अलग-अलग लाभ प्रदान करता है। जबकि आपूर्तिकर्ता उन पैसों पर जल्दी पहुंच हासिल कर लेते हैं जिन पर उनका बकाया होता है, खरीदारों को अपनी शेष राशि का भुगतान करने के लिए अधिक समय मिलता है। समीकरण के दोनों ओर, पार्टियां अन्य परियोजनाओं के लिए नकदी का उपयोग अपने संबंधित परिचालन को सुचारू रखने के लिए कर सकती हैं।
चाबी छीन लेना
- आपूर्ति श्रृंखला वित्त तकनीक आधारित व्यापार और वित्तपोषण प्रक्रियाओं का एक समूह है जो कम लागत और लेनदेन में शामिल दलों के लिए दक्षता में सुधार करता है।
- आपूर्ति श्रृंखला वित्त सबसे अच्छा काम करता है जब खरीदार के पास विक्रेता की तुलना में बेहतर क्रेडिट रेटिंग होती है और इस प्रकार कम लागत पर पूंजी का उपयोग किया जा सकता है।
- आपूर्ति श्रृंखला वित्त अल्पकालिक ऋण प्रदान करता है जो खरीदारों और विक्रेताओं दोनों के लिए कार्यशील पूंजी का अनुकूलन करता है।
कैसे आपूर्ति श्रृंखला वित्त काम करता है
आपूर्ति श्रृंखला वित्त सबसे अच्छा काम करता है जब खरीदार के पास विक्रेता से बेहतर क्रेडिट रेटिंग होती है, और परिणामस्वरूप कम लागत पर बैंक या अन्य वित्तीय प्रदाता से पूंजी का स्रोत हो सकता है। यह लाभ खरीदारों को विक्रेता से बेहतर शर्तों पर बातचीत करने देता है, जैसे विस्तारित भुगतान कार्यक्रम। इस बीच, मध्यस्थ के वित्तपोषण वाले निकाय से तत्काल भुगतान प्राप्त करने के लिए, विक्रेता अपने उत्पादों को अधिक तेज़ी से उतार सकता है।
आपूर्ति श्रृंखला वित्त, जिसे अक्सर “आपूर्तिकर्ता वित्त” या “रिवर्स फैक्टरिंग” कहा जाता है, खरीदारों और विक्रेताओं के बीच सहयोग को प्रोत्साहित करता है। यह दार्शनिक रूप से प्रतिस्पर्धी गतिशील को गिनता है जो आम तौर पर इन दोनों दलों के बीच उत्पन्न होता है। आखिरकार, पारंपरिक परिस्थितियों में, खरीदार भुगतान में देरी करने का प्रयास करते हैं, जबकि विक्रेता जल्द से जल्द भुगतान करना चाहते हैं।
आपूर्ति श्रृंखला वित्त का उदाहरण
एक विशिष्ट विस्तारित payables लेनदेन इस प्रकार काम करता है: मान लें कि खरीदार, कंपनी ABC, विक्रेता से सामान खरीदता है, आपूर्तिकर्ता XYZ। पारंपरिक परिस्थितियों में, आपूर्तिकर्ता XYZ माल को जहाज करता है, फिर कंपनी ABC को एक चालान भेजता है, जो 30 दिनों के मानक क्रेडिट शर्तों पर भुगतान को मंजूरी देता है। लेकिन अगर आपूर्तिकर्ता XYZ को नकदी की सख्त जरूरत है, तो वह कंपनी एबीसी के संबद्ध वित्तीय संस्थान से छूट पर, तत्काल भुगतान का अनुरोध कर सकता है। यदि यह प्रदान किया जाता है, तो वह वित्तीय संस्थान आपूर्तिकर्ता XYZ को भुगतान जारी करता है, और बदले में, कंपनी ABC के लिए भुगतान की अवधि को बढ़ाता है, अतिरिक्त 30 दिनों के लिए, 60 दिनों के कुल क्रेडिट अवधि के लिए, आपूर्तिकर्ता द्वारा अनिवार्य 30 दिनों के बजाय। XYZ।
आपूर्ति श्रृंखला वित्त को मुख्य रूप से आपूर्ति श्रृंखला की बढ़ती वैश्वीकरण और जटिलता से प्रेरित किया गया है, खासकर मोटर वाहन और विनिर्माण उद्योगों में।
विशेष ध्यान
उद्योग संघों के एक संघ, ग्लोबल सप्लाई चेन फाइनेंस फोरम के अनुसार, एससीएफ ने हाल ही में इस अभ्यास से जुड़े जटिल लेखांकन और पूंजीगत उपचार के कारण धीमा कर दिया है, मुख्य रूप से नियामक और रिपोर्टिंग आवश्यकताओं में वृद्धि के जवाब में।